* Наименование в редакции, введенной в действие с 26 сентября 2009 года Приказом Федерального казначейства от 30 июля 2009 года № 5н, – см. предыдущую редакцию.
9.1. При заполнении форм документов устанавливаются следующие общие правила:
заголовочная часть формы документа заполняется в обязательном порядке;
при отсутствии суммовых показателей в документе по соответствующим графе и строке указывается ноль («0»);
если документ имеет более одной страницы, последующие страницы документа нумеруются с указанием в правом верхнем углу кода формы документа, номера документа (при его наличии), даты формирования документа (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию);
незаполненные по причине отсутствия данных для заполнения разделы или подразделы документа при формировании документа на бумажном носителе не выводятся на печать, а при формировании и передаче документа в электронном виде опускаются.
(Абзац дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
9.2. Формирование Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) осуществляется клиентом Федерального казначейства, органа Федерального казначейства на оплату денежных обязательств в рамках одного бюджетного обязательства.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на кассовый расход.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня;
по строке «Наименование клиента» – наименование получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего Заявку на кассовый расход, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств в случае формирования Заявки на кассовый расход для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета клиента и его кода по Сводному реестру.
(Абзац в редакции, введенной в действие со 2 марта 2016 года Приказом Казначейства России от 4 декабря 2015 года № 24н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
При этом наименование клиента в заголовочной части Заявки на кассовый расход должно соответствовать наименованию клиента, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Номер лицевого счета клиента, указанный в кодовой зоне, должен соответствовать номеру соответствующего лицевого счета, открытому Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится клиент, формирующий Заявку на кассовый расход, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации.
Наименование главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета в заголовочной части Заявки на кассовый расход должно соответствовать наименованию главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра. При этом код главы по бюджетной классификации, указанный в кодовой зоне, должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета;
в кодовой зоне отражается код по ОКПО;
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, с отражением в кодовой зоне кода Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, присвоенного Федеральным казначейством (далее – код по КОФК).
В кодовой зоне Заявки на кассовый расход по строке «Предельная дата исполнения» указывается дата в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная заявка. При этом предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В кодовой зоне Заявки на кассовый расход по строке «Учетный номер обязательства» указывается номер обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. При этом учетный номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Заявка на кассовый расход. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Заявки на кассовый расход (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется Федеральным казначейством, органом Федерального казначейства.
Строка «Приоритет исполнения» заполняется при наличии соответствующих полномочий. При этом в кодовой зоне Заявки на кассовый расход приоритет исполнения указывается цифрой (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
В кодовой зоне Заявки на кассовый расход по строке «Код объекта по ФАИП» получателем средств федерального бюджета указывается код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), включенного в федеральную адресную инвестиционную программу (далее – объект ФАИП) (при наличии).
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Раздел 1 «Реквизиты документа» Заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2 – соответственно, сумма Заявки на кассовый расход в валюте, в которой должна быть осуществлена выплата, и код валюты выплаты по Общероссийскому классификатору валют (далее – ОКВ);
в графе 3 – сумма выплаты в рублях. Графа 3 заполняется в случае, если бюджетное обязательство было принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в рублях (в графах 1, 2 указываются, соответственно, сумма в валюте обязательства и код по ОКВ, в графе 3 – сумма выплаты в рублях);
в графе 4 – признак авансового платежа. Если платеж является авансовым, в графе указывается «Да», если платеж не является авансовым, указывается «Нет»;
абзац исключен с 24 ноября 2013 года – Приказ Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н – см. предыдущую редакцию;
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 5, 6 – соответственно, очередность, вид платежа.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
При этом вид платежа указывается в соответствии с требованиями Положения о платежной системе Банка России, утвержденного Центральным банком Российской Федерации от 29 июня 2012 года № 384-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 4 июля 2012 года, регистрационный номер 24797; Вестник Банка России, 2012, № 36)4 (далее – Положение № 384-П).
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
4 С изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 15 марта 2013 года № 2981-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 19 апреля 2013 года, регистрационный номер 28207).
(Сноска дополнительно включена с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В графе 7 указывается назначение платежа, общее для всего документа. В случае, если Заявка на кассовый расход формируется для подкрепления счета по выдаче наличных для дальнейшей выдачи наличных обособленному подразделению, не наделенному обязанностью ведения бухгалтерского (бюджетного) учета (далее – уполномоченное подразделение), указывается наименование соответствующего уполномоченного подразделения. Если Заявка на кассовый расход формируется для осуществления внебанковской операции, влекущей восстановление кассового расхода по соответствующему коду бюджетной классификации, то в графе 7 в скобках перед текстовым примечанием указывается номер бюджетного обязательства, по которому должно пройти восстановление средств.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Если в соответствии с законодательством Российской Федерации в платежном поручении, формируемом органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП отличаются от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) лицевого счета, получателем бюджетных средств в графе 7 в скобках перед текстовым назначением платежа указываются ИНН и КПП плательщика.
(Абзац дополнительно включен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Раздел 2 «Реквизиты документа-основания» Заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По каждой строке в графах 1, 2, 3, 4 указываются, соответственно, вид, номер, дата, предмет (краткое содержание) документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, другое).
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
Абзац исключен с 18 апреля 2010 года – Приказ Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н. – См. предыдущую редакцию.
В случае если клиентом представлена Заявка на кассовый расход по ранее учтенному денежному обязательству, в графах 1, 2 указываются, соответственно, текст «ДО», учетный номер денежного обязательства, графы 3, 4 не заполняются.
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н.)
При перечислении средств в оплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации в графах 1, 2 указываются, соответственно, текст «УИН», значение уникального идентификатора начислений (далее – УИН) (при наличии).
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н.)
Раздел 3 «Реквизиты контрагента» Заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3, 4, 5 – соответственно, наименование (фамилия, имя, отчество – для физического лица), ИНН, КПП, номер лицевого счета, номер банковского счета контрагента.
Лицевой счет контрагента указывается в графе 4 в случае, если контрагенту соответствующий лицевой счет открыт Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
в графах 6, 7, 8 – наименование, БИК, номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет контрагента.
В разделе 3 указываются реквизиты контрагента, которому перечисляются средства в соответствии с данной Заявкой на кассовый расход, либо реквизиты иного получателя бюджетных средств и его счета в банке.
Раздел 4 «Реквизиты налоговых платежей» Заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – статус плательщика;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
в графах 2, 3 – соответственно, коды бюджетной классификации и коды по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (далее – коды по ОКТМО);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 4, 8 – соответственно, основание и тип платежа;
в графе 5 – период времени, за который исчисляется сумма налога, подлежащая уплате;
в графе 6 – номер документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей или идентификатор сведений о физическом лице (далее – ИП) при условии указания в графе 1 настоящего раздела значения «19», в графе 7 – дата документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Раздел 4 «Реквизиты налоговых платежей» Заявки на кассовый расход выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н. – См. предыдущую редакцию.
Раздел 5 «Расшифровка заявки на кассовый расход» Заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи по строке;
в графе 2 – наименование вида средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение казенных учреждений (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию);
в графе 3 – по каждому виду средств, кроме средств, поступающих во временное распоряжение казенного учреждения, указываются коды бюджетной классификации, по которым должны быть произведены выплаты (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию):
абзац исключен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н – см. предыдущую редакцию;
абзац исключен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н – см. предыдущую редакцию;
в графе 4 – коды бюджетной классификации, по которым должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с данной Заявкой на кассовый расход, в случае, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства или финансовом органом, лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н; в редакции, введенной в действие со 2 марта 2016 года Приказом Казначейства России от 4 декабря 2015 года № 24н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 5 – при необходимости код цели (аналитический код);
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 6, 7 – соответственно, сумма в валюте Заявки на кассовый расход и сумма в валюте Российской Федерации по соответствующим кодам бюджетной классификации. Графа 6 заполняется в случае заполнения графы 3 раздела 1;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 8 – назначение платежа по соответствующему коду бюджетной классификации в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства. Графа 7 заполняется, если назначение платежа меняется в зависимости от кода бюджетной классификации или сумм, указанных в Заявке на кассовый расход;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
в графе 9 – в случае необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) в редакции согласно приложению 1 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Указанные в разделе 5 Заявки на кассовый расход коды бюджетной классификации должны соответствовать структуре и кодам бюджетной классификации, установленной Министерством финансов Российской Федерации на текущий финансовый год и плановый период (далее – действующие коды).
На каждой завершенной странице Заявки на кассовый расход проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, подписавшего Заявку на кассовый расход, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Заявки на кассовый расход должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
На последнем листе Заявки на кассовый расход ставится отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Заявки на кассовый расход. При этом указывается номер Заявки на кассовый расход, присвоенный в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства, и проставляются подпись работника Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона.
В отметке Федерального казначейства, органа Федерального казначейства об обработке Заявки на кассовый расход указывается дата обработки документа.
9.3. Формирование Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) осуществляется клиентом органа Федерального казначейства для получения наличных денежных средств.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на получение наличных денег.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня;
по строке «Наименование клиента» указывается наименование получателя бюджетных средств (уполномоченного подразделения), формирующего Заявку на получение наличных денег, с отражением в кодовой зоне соответствующего номера лицевого счета и его кода по Сводному реестру.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Наименование клиента в заголовочной части Заявки на получение наличных денег должно соответствовать наименованию получателя бюджетных средств, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
При представлении Заявки на получение наличных денег уполномоченным подразделением код по Сводному реестру не указывается. В данном поле указывается код уполномоченного подразделения по внутреннему справочнику органа Федерального казначейства, при этом номер лицевого счета для уполномоченного подразделения не указывается.
Номер лицевого счета должен соответствовать номеру лицевого счета, открытому органом Федерального казначейства;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств» указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится клиент, формирующий Заявку на получение наличных денег, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации, который должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Наименование главного распорядителя бюджетных средств в заголовочной части Заявки на получение наличных денег должно соответствовать наименованию главного распорядителя бюджетных средств, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета;
в кодовой зоне отражается код по ОКПО;
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание соответствующего лицевого счета клиента, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
В кодовой зоне Заявки на получение наличных денег по строке «Предельная дата исполнения» указывается дата в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная заявка.
В кодовой зоне Заявки на получение наличных денег по строке «Учетный номер обязательства» указывается номер обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. При этом номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Заявка на получение наличных денег. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Заявки на получение наличных денег (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется органом Федерального казначейства.
Раздел 1 «Реквизиты чека» Заявки на получение наличных денег заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи по строке. Графа заполняется в случае, если по чеку различаются символы кассового плана;
в графах 2, 3, 4, 5, 6 – соответственно, сумма в рублях, номер, серия, дата, срок действия чека на получение наличных денег;
в графе 7 – символ кассового плана.
По строке «Итого» в графе 2 указывается итоговая сумма по чеку. В случае, если в таблице заполнена только одна строка (применяется один символ кассового плана), то по строке «Итого» указанная сумма повторяется.
В разделе 1 Заявки на получение наличных денег должны быть заполнены все показатели по строке.
Раздел 2 «Расшифровка заявки на получение наличных денег» Заявки на получение наличных денег заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи;
в графе 2 – наименование вида средств, за счет которых должны быть выданы наличные денежные средства: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение казенных учреждений (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию);
в графе 3 по каждому виду средств – коды бюджетной классификации, по которым должны быть выданы наличные деньги. В случае, если в качестве вида средств в графе 2 указаны средства, поступающие во временное распоряжение казенных учреждений, графа 3 не заполняется (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию).
Указанные в графе 3 коды бюджетной классификации, по которым должны быть осуществлены кассовые выплаты, должны быть действующими;
в графе 4 – при наличии код цели (аналитический код)
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 5, 6 по каждому коду бюджетной классификации – соответственно, сумма и назначение платежа в соответствии с документом-основанием возникновения денежного обязательства;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 7 – в случае необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) в редакции согласно приложению 2 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В Заявке на получение наличных денег указываются следующие реквизиты доверенного лица:
должность, фамилия, имя, отчество доверенного лица в текстовом формате;
наименование и номер документа, удостоверяющего личность, кем и когда выдан документ, удостоверяющий личность.
На каждой завершенной странице Заявки на получение наличных денег проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Заявки на получение наличных денег должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
На последнем листе Заявки на получение наличных денег ставится отметка органа Федерального казначейства о регистрации документа. При этом указываются номер заявки, присвоенный органом Федерального казначейства, и подпись работника органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, с указанием его должности, расшифровки подписи с указанием инициалов и фамилии, номера телефона.
В отметке органа Федерального казначейства указывается дата регистрации Заявки на получение наличных денег в органе Федерального казначейства.
9.4. Формирование Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) осуществляется клиентом органа Федерального казначейства для возврата средств плательщику.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на возврат.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня;
по строке «Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование клиента, формирующего Заявку на возврат, с отражением в кодовой зоне номера соответствующего лицевого счета клиента и его кода по Сводному реестру;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного распорядителя средств бюджета, главного администратора доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится клиент, формирующий Заявку на возврат, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета;
в кодовой зоне отражается код по ОКПО;
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, в который представляется Заявка на возврат, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
В кодовой зоне Заявки на возврат по строке «Код объекта по ФАИП» указывается код объекта ФАИП (при наличии) в случае осуществления клиентом возврата получателю средств федерального бюджета или в доход федерального бюджета средств, полученных им в соответствии с соглашением о предоставлении из федерального бюджета межбюджетных трансфертов бюджету субъекта Российской Федерации или соглашением о предоставлении бюджетных инвестиций юридическому лицу, заключенными в соответствии с законодательством Российской Федерации в целях реализации ФАИП.
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Раздел 1 «Реквизиты документа» Заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – код бюджетной классификации, по которому должен быть осуществлен возврат;
в графе 2 – при наличии код цели (аналитический код);
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
в графе 3 – наименование вида средств для осуществления возврата: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования мероприятий по оперативно-розыскной деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение казенных учреждений. Для средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений, графа 1 не заполняется.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 4 – код по ОКТМО, присвоенный территории муниципального образования или населенного пункта (межселенной территории), входящего в состав муниципального образования, с территории которого осуществляется возврат денежных средств. Графа заполняется в случае предоставления Заявки администратором доходов бюджета;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 5, 6, 7, 8, 9, 10 – соответственно, сумма выплаты в валюте возврата, код валюты возврата по ОКВ, сумма возврата в валюте Российской Федерации, очередность, вид (в соответствии с требованиями Положения № 384-П) и назначение платежа.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Абзац дополнительно включен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, исключен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Раздел 2 «Реквизиты документа-основания» Заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, вид, номер, дата документа-основания для осуществления возврата.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
Раздел 3 «Реквизиты получателя» Заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, наименование (фамилия, имя, отчество – для физического лица), ИНН, КПП получателя платежа;
в графе 4 – код бюджетной классификации, по которому должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с Заявкой на возврат, в случае, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства или финансовым органом, лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства;
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н; в редакции, введенной в действие со 2 марта 2016 года Приказом Казначейства России от 4 декабря 2015 года № 24н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 5 – код по ОКТМО, присвоенный территории муниципального образования или населенного пункта (межселенной территории), входящего в состав муниципального образования, на территории которого мобилизуются денежные средства от уплаты платежа в бюджетную систему Российской Федерации. Графа заполняется в случае перечисления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации;
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 6 – лицевой счет получателя в случае, если получателю платежа соответствующий лицевой счет открыт Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графе 7 – номер банковского счета получателя платежа;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 8, 9, 10 – соответственно, наименование, БИК, номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет получателя платежа.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) в редакции согласно приложению 3 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
На каждой завершенной странице Заявки на возврат проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, сформировавшего Заявку на возврат, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Заявки на возврат должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
На последнем листе Заявки на возврат ставится отметка органа Федерального казначейства о регистрации Заявки на возврат. При этом указываются номер Заявки на возврат, присвоенный в органе Федерального казначейства, и подпись работника органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона.
В отметке органа Федерального казначейства об обработке Заявки на возврат указывается дата обработки документа.
9.5. Формирование Журнала регистрации неисполненных документов (код формы по КФД 0531804) осуществляется Федеральным казначейством, органом Федерального казначейства отдельно для каждого бюджета, кассовое обслуживание которого осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства.
Журналы регистрации неисполненных документов формируются в структурных подразделениях (отделах) Федерального казначейства и органов Федерального казначейства, в которых осуществляется проверка или обработка документов клиентов.
В заголовочной части формы документа указываются:
даты открытия и закрытия журнала в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, в котором ведется соответствующий Журнал регистрации неисполненных документов, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Структурное подразделение» – наименование структурного подразделения (отдела) Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, которое формирует данный Журнал регистрации неисполненных документов;
по строке «Наименование бюджета» – соответствующий бюджет;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Табличная часть Журнала регистрации неисполненных документов заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи по строке;
в графе 2 – наименование участника бюджетного процесса, оформившего документ, не принятый по результатам проверки или обработки к исполнению;
в графах 3, 4, 5 – соответственно, наименование, дата и номер документа, не принятого по результатам проверки или обработки к исполнению;
в графах 6, 7 – соответственно, дата и номер Протокола, составленного Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства по результатам проверки или обработки документа, не принятого к исполнению.
На последней странице Журнала регистрации неисполненных документов проставляются:
подпись начальника отдела (замещающего его лица с указанием должности), в котором формируется Журнал регистрации неисполненных документов, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, ответственного за правильность формирования Журнала регистрации неисполненных документов, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Журнала регистрации неисполненных документов на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.6. Формирование Протокола (код формы по КФД 0531805) осуществляется Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства для отражения результатов обработки документов.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства. Протоколу присваивается порядковый номер в рамках текущего финансового года.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Откуда: Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, сформировавшего Протокол, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Куда: Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, которому направляется Протокол, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
Строка «Куда» заполняется только в случае направления Протокола Федеральному казначейству или органу Федерального казначейства;
по строке «Наименование документа» – полное наименование документа клиента, по результатам обработки которого формируется данный Протокол, с отражением в кодовой зоне номера документа и даты формирования документа в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование клиента» указывается наименование участника бюджетного процесса, документ которого обрабатывался в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства, с отражением в кодовой зоне номера соответствующего лицевого счета клиента и его кода по Сводному реестру;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента – участника бюджетного процесса федерального уровня – «федеральный бюджет»;
для клиента – участника бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования) – наименование соответствующего бюджета, в рамках кассового обслуживания исполнения которого органом Федерального казначейства осуществляются обработка и учет документов клиента;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента – участника бюджетного процесса федерального уровня – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента – участника бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования) – наименование финансового органа соответствующего бюджета;
по строке «Указание» – принят или аннулирован в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства документ, представленный клиентом, с отражением в кодовой зоне даты принятия на учет (аннулирования) документа клиента.
По строке «Примечание» приводится описание причин аннулирования документа или непринятия его для обработки или постановки на учет в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства и другая необходимая информация.
На последней странице Протокола проставляются:
подпись работника Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, ответственного за правильность формирования Протокола, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Протокола на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.7. Формирование Расшифровки к расчетному документу (код формы по КФД 0531806) осуществляется финансовым органом субъекта Российской Федерации или муниципального образования следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер расчетного документа, к которому предоставляется соответствующая расшифровка.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование бюджета» – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, организующего исполнение соответствующего бюджета;
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, в который финансовым органом представляется Расшифровка к расчетному документу, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому открыт счет в банке, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета, открытого финансовому органу органом Федерального казначейства. Соответствующее наименование может не совпадать с наименованием финансового органа, указанного во второй строке заголовочной части Расшифровки к расчетному документу;
по строке «Наименование банка» – наименование банка, в котором финансовому органу открыт банковский счет, с отражением в кодовой зоне номера банковского счета и БИК банка.
Табличная часть Расшифровки к расчетному документу заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи по строке;
в графе 2 – коды бюджетной классификации, в разрезе которых должны осуществляться кассовые выплаты по соответствующему расчетному документу;
в графе 3 – суммы кассовых выплат по соответствующему расчетному документу в разрезе кодов бюджетной классификации.
По строке «Итого» в графе 3 таблицы указываются итоговые суммы кассовых выплат по соответствующему расчетному документу.
В заключительной части Расшифровки к расчетному документу проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, подписавшего Расшифровку к расчетному документу, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника клиента, ответственного за правильность формирования Расшифровки к расчетному документу, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Расшифровки к расчетному документу на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.8. Формирование Запроса на аннулирование заявки (Консолидированной заявки) (код формы по КФД 0531807) (далее – Запрос на аннулирование) осуществляется клиентами Федерального казначейства, органа Федерального казначейства для аннулирования Заявки на кассовый расход, Сокращенной заявки на кассовый расход, Сводной заявки, Заявки на возврат», Заявки на получение наличных денег и Заявки на получение наличных денег (код формы по КФД 0531243), а также органом Федерального казначейства для аннулирования Консолидированной заявки по форме, установленной Федеральным казначейством.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части представления клиентом в орган Федерального казначейства Сводной заявки на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД 0531860) в редакции согласно приложению 10 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В наименовании формы документа для Запроса на аннулирование, формируемого клиентом, указывается внутренний номер, присвоенный документу клиентом (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
Дата, на которую сформирован документ, не должна быть ранее даты текущего рабочего дня;
по строке «Наименование клиента» – наименование клиента, сформировавшего Запрос на аннулирование, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета клиента и кода по Сводному реестру.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Наименование клиента должно соответствовать его наименованию, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Номер лицевого счета клиента должен соответствовать номеру соответствующего лицевого счета клиента, открытого Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства.
Строка «Наименование клиента» не заполняется в случае формирования Запроса на аннулирование Консолидированной заявки;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится клиент, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации, который должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Наименование главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета должно соответствовать наименованию главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Строка «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» не заполняется в случае формирования Запроса на аннулирование Консолидированной заявки;
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется в случае формирования Запроса на аннулирование Консолидированной заявки;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Строка «Финансовый орган» не заполняется в случае формирования Запроса на аннулирование Консолидированной заявки;
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство», или полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, или полное наименование органа Федерального казначейства, сформировавшего Запрос на аннулирование Консолидированной заявки, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
В кодовой зоне Запроса на аннулирование указываются номер аннулируемого документа, ранее представленного в Федеральное казначейство или орган Федерального казначейства и подлежащего аннулированию, а также дата документа, подлежащего аннулированию (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
Дата регистрации аннулированного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня.
По строке «Примечание» в скобках указывается наименование аннулируемого документа (Заявка на кассовый расход, Сокращенная заявка на кассовый расход, Сводная заявка, Заявка на возврат, Заявка на получение наличных денег, Заявка на получение наличных денег (код формы по КФД 0531243), Консолидированная заявка), далее указывается причина аннулирования ранее представленной заявки.
(Абзац дополнен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н; в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части представления клиентом в орган Федерального казначейства Сводной заявки на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД 0531860) в редакции согласно приложению 10 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В заключительной части Запроса на аннулирование проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента или органа Федерального казначейства и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента или органа Федерального казначейства и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа. Дата подписания Запроса на аннулирование должна быть не ранее даты текущего рабочего дня (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
В Отметке Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Запроса на аннулирование указываются:
номер Запроса на аннулирование, присвоенный в Федеральном казначействе, органе Федерального казначейства. Для Запроса на аннулирование Консолидированной заявки номер Запроса на аннулирование не указывается;
подпись работника Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, ответственного за обработку Запроса на аннулирование, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата обработки документа.
Каждая завершенная страница Запроса на аннулирование должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.9. Формирование Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) осуществляется клиентом Федерального казначейства или органа Федерального казначейства следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный Уведомлению об уточнении вида и принадлежности платежа клиентом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета или администратора источников финансирования дефицита бюджета, который сформировал Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне соответствующего номера лицевого счета и его кода по Сводному реестру.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Строка «Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета» заполняется, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа сформировано получателем бюджетных средств, администратором доходов бюджета или администратором источников финансирования дефицита бюджета;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора доходов бюджета или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится клиент, направивший в Федеральное казначейство или орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации.
Строка заполняется, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа формируется получателем бюджетных средств, администратором доходов бюджета или администратором источников финансирования дефицита бюджета;
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) в редакции согласно приложению 4 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в кодовой зоне отражается код по ОКПО.
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) в редакции согласно приложению 4 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
При этом в случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа финансовым органом соответствующего бюджета в кодовой зоне Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа указывается номер лицевого счета финансового органа;
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, в который направлено Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Плательщик» – наименование учреждения, организации-плательщика или фамилия, имя, отчество физического лица – плательщика в соответствии с полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке расчетным документом с отражением в кодовой зоне для учреждения, организации-плательщика его ИНН и КПП, а также номера банковского счета плательщика;
по строке «Паспортные данные плательщика» для физического лица – плательщика – серия и номер паспорта, кем и когда выдан соответствующий документ в соответствии с полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке расчетным документом. Для учреждения, организации-плательщика строка не заполняется.
В кодовой зоне Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа указываются номер Запроса на выяснение принадлежности платежа Федерального казначейства или органа Федерального казначейства в случае, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа формируется на основании соответствующего Запроса на выяснение принадлежности платежа, а также дата формирования соответствующего Запроса на выяснение принадлежности платежа или дата подачи заявления контрагентом в случае, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа формируется на основании соответствующего заявления.
Табличная часть с данными уточняемого расчетного документа Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи;
в графах 2, 3, 4 – соответственно, наименование, номер и дата расчетного документа, полученного Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке или иного уточняемого документа. В случае внесения в установленном порядке изменений в учетные записи в соответствии с абзацем третьим пункта 2.5.3 настоящего Порядка графы 2, 3, 4 не заполняются (абзац дополнен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н – см. предыдущую редакцию);
в графе 5 – наименование получателя средств по расчетному документу или иному уточняемому документу.
Если получателем средств по расчетному документу является казенное учреждение, то графа заполняется в соответствии с пунктом 1.2.4 Особенностей расчетного и кассового обслуживания;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
в графах 6, 7 – соответственно, ИНН и КПП получателя в соответствии с расчетным документом или иным уточняемым документом;
в графе 8 – код по ОКТМО, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа сформировано администратором доходов бюджета (главным администратором доходов бюджета);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) в редакции согласно приложению 4 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 9, 10 – соответственно, коды бюджетной классификации и код цели в соответствии с расчетным документом, полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке или иным уточняемым документом. В случае, если Уведомление формируется в ответ на Запрос на выяснение принадлежности платежа, то в графе 9 указывается код бюджетной классификации в соответствии с Запросом на выяснение принадлежности платежа;
в графах 11, 12 – соответственно, сумма платежа и назначение платежа в разрезе кодов бюджетной классификации в соответствии с расчетным документом, полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке, или иным расчетным документом.
Графа 12 может уточняться, если в расчетном документе или ином уточняемом документе в назначении платежа указывались коды бюджетной классификации плательщика. В случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа администратором доходов бюджета графа 12 не заполняется;
в графе 13 по каждому коду бюджетной классификации – необходимое примечание. В случае, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа предоставляется для осуществления переноса произведенного кассового расхода с одного на другой код бюджетной классификации, в соответствующей графе в скобках перед текстовым примечанием указывается номер Заявки на кассовый расход, в соответствии с которой органом Федерального казначейства был создан расчетный документ для осуществления кассового расхода. В случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа администратором доходов графа 13 не заполняется.
Табличная часть с изменениями в расчетном документе Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа заполняется следующим образом.
В таблице допускается заполнение только тех граф, которые подлежат изменению по сравнению с исходным расчетным документом. Номер пункта указывается аналогичный номеру пункта таблицы с данными уточняемого расчетного документа.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
По каждой строке указываются:
в графе 1 – порядковый номер записи в табличной части с данными уточняемого расчетного документа;
в графе 2 – измененное наименование получателя средств. Если получателем средств по расчетному документу является казенное учреждение, то графа заполняется в соответствии с п. 1.2.4 Особенностей расчетного и кассового обслуживания;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н; в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
в графах 3, 4 – соответственно, измененные ИНН и КПП получателя;
в графе 5 – измененный код по ОКТМО, если Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа сформировано администратором доходов бюджета;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) в редакции согласно приложению 4 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 6, 7 – соответственно, измененные коды бюджетной классификации и измененный код цели. В случае формирования клиентом Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа для уточнения операции по кассовой выплате, учтенной по коду цели, на операцию по кассовой выплате без кода цели в графе 7 проставляется прочерк (-);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
в графах 8, 9 – соответственно, измененная сумма платежа в разрезе кодов бюджетной классификации и измененное назначение платежа. В случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) может указываться в скобках код бюджетной классификации плательщика, если плательщиком по платежному документу является участник бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства.
В случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа администратором доходов бюджета графа 9 не заполняется. В случае формирования Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа получателем бюджетных средств для уточнения восстановленного кассового расхода в графе 9 в скобках указывается номер Заявки на кассовый расход, в соответствии с которой органом Федерального казначейства был создан расчетный документ.
На последней странице Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, подписавшего Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника клиента, ответственного за формирование Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
В Отметке Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о принятии Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа проставляются:
подпись руководителя Федерального казначейства или органа Федерального казначейства (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата принятия на учет Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа.
Каждая завершенная страница Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.10. Формирование Запроса на выяснение принадлежности платежа (код формы по КФД 0531808) осуществляется Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный Запросу на выяснение принадлежности платежа Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Запрос на выяснение принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование получателя средств федерального бюджета, администратора доходов федерального бюджета или администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета, которому направляется Запрос на выяснение принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного распорядителя средств федерального бюджета, главного администратора доходов федерального бюджета или главного администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета, в ведении которого находится клиент, которому направляется Запрос на выяснение принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Наименование бюджета» – «федеральный бюджет»;
по строке «Финансовый орган» – «Министерство финансов Российской Федерации» с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Запроса на выяснение принадлежности платежа (код формы по КФД 0531808) в редакции согласно приложению 5 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Плательщик» – наименование учреждения, организации-плательщика или фамилия, имя, отчество физического лица – плательщика в соответствии с полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке расчетным документом с отражением в кодовой зоне для учреждения, организации-плательщика его ИНН и КПП;
по строке «Паспортные данные плательщика» для физического лица – плательщика – серия и номер паспорта, кем и когда выдан соответствующий документ. Для учреждения, организации-плательщика строка не заполняется.
Табличная часть Запроса на выяснение принадлежности платежа заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, наименование, номер и дата расчетного документа, полученного Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке, или иного уточняемого документа, по которому формируется Запрос на выяснение принадлежности платежа (абзац дополнен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н – см. предыдущую редакцию);
в графах 4, 5 – соответственно, ИНН и КПП получателя в соответствии с расчетным или иным уточняемым документом (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию);
в графах 6, 7 – соответственно, коды бюджетной классификации и код цели. В случае, если код бюджетной классификации не был указан в расчетном или ином уточняемом документе или был указан не действующий в текущем финансовом году код бюджетной классификации, то указывается код бюджетной классификации невыясненных поступлений федерального бюджета (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
Если Запрос на выяснение принадлежности платежа направляется Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства администратору доходов бюджета, графа 7 не заполняется;
в графе 8 – код по ОКТМО, если Запрос на выяснение принадлежности платежа направляется Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства администратору доходов бюджета (главному администратору доходов бюджета);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Запроса на выяснение принадлежности платежа (код формы по КФД 0531808) в редакции согласно приложению 5 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 9, 10 – соответственно, сумма и назначение платежа в соответствии с расчетным или иным уточняемым документом, полученным Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства в качестве приложения к банковской выписке (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
В заключительной части Запроса на выяснение принадлежности платежа проставляются:
подпись работника Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, ответственного за формирование Запроса на выяснение принадлежности платежа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Запроса на выяснение принадлежности платежа на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.11. Формирование Справки о кассовых поступлениях (код формы по КФД 0531810) осуществляется финансовым органом следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер документа, присвоенный финансовым органом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование бюджета» – наименование соответствующего бюджета с отражением в кодовой зоне номера счета, открытого финансовому органу в банке;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, формирующего Справку о кассовых поступлениях;
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, в который финансовым органом представляется Справка о кассовых поступлениях, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
Табличная часть Справки о кассовых поступлениях заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды бюджетной классификации, в разрезе которых осуществлялись поступления на счета бюджета с начала текущего финансового года на день закрытия счетов;
в графах 2, 3 – соответственно, наименование и сумма поступлений на счета бюджета с начала текущего финансового года на день закрытия счетов по соответствующим кодам бюджетной классификации;
в графах 4, 5 – соответственно, суммы, переданные бюджету нижестоящего уровня в качестве субсидий или субвенций, и наименование бюджета нижестоящего уровня, которому переданы поступления в качестве субсидий или субвенций.
На последней странице Справки о кассовых поступлениях проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности), подписавшего Справку о кассовых поступлениях, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности), подписавшего Справку о кассовых поступлениях, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника, ответственного за формирование Справки о кассовых поступлениях, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки о кассовых поступлениях на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц.
9.12. Формирование Справки о финансировании и кассовых выплатах (код формы по КФД 0531811) осуществляется финансовым органом или получателем бюджетных средств, администратором источников финансирования дефицита бюджета следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах (код формы по КФД 0531811) в редакции согласно приложению 6 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета;
по строке «Получатель бюджетных средств, администратор источников финансирования дефицита бюджета» – полное наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), сформировавшего Справку о финансировании и кассовых выплатах. В случае формирования справки финансовым органом строка не заполняется;
по строке «Место нахождения получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета» – адрес получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), сформировавшего Справку о финансировании и кассовых выплатах. В случае формирования справки финансовым органом строка не заполняется;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств, распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора» – наименование главного распорядителя, распорядителя бюджетных средств (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), в ведении которого находится получатель бюджетных средств (администратор источников финансирования дефицита бюджета), с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации. В случае формирования справки финансовым органом строка не заполняется;
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, в который представляется Справка о финансировании и кассовых выплатах, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
В кодовой зоне Справки о финансировании и кассовых выплатах указываются:
остаток денежных средств на начало соответствующего финансового года;
общая сумма финансирования с начала соответствующего финансового года;
в том числе сумма, полученная за счет распределенного финансирования;
из них сумма, полученная за счет финансирования расходов распорядителя бюджетных средств.
Табличная часть Справки о финансировании и кассовых выплатах заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды бюджетной классификации, в разрезе которых осуществлялись кассовые выплаты с начала текущего финансового года на день закрытия счетов;
в графе 2 – при наличии код цели (аналитический код);
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах (код формы по КФД 0531811) в редакции согласно приложению 6 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в графах 3, 4 – соответственно, суммы кассовых выплат и суммы восстановленных кассовых выплат с начала текущего финансового года на день закрытия счетов в разрезе кодов бюджетной классификации.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах (код формы по КФД 0531811) в редакции согласно приложению 6 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
По строке «Итого» в графах 3 и 4 таблицы указываются итоговые суммы кассовых выплат и восстановления кассовых выплат по Справке о финансировании и кассовых выплатах.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах (код формы по КФД 0531811) в редакции согласно приложению 6 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В заключительной части Справки о финансировании и кассовых выплатах указывается остаток денежных средств на момент открытия лицевого счета, перечисляемый на счет органа Федерального казначейства.
В случае формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) на последней странице документа проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
печать получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) и дата подписания документа;
заверяющая подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) вышестоящей организации, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
заверяющая подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) вышестоящей организации, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
печать вышестоящей организации и дата подписания документа.
В случае формирования Справки о финансировании и кассовых выплатах финансовым органом на последней странице документа проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) соответствующего финансового органа, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) соответствующего финансового органа, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
печать финансового органа и дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки о финансировании и кассовых выплатах на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.13. Формирование Ведомости кассовых поступлений в бюджет (код формы по КФД 0531812) осуществляется органами Федерального казначейства при проведении операций по кассовым поступлениям на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, за которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи предыдущей ведомости в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Ведомость кассовых поступлений в бюджет, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация, с отражением в кодовой зоне номера единого счета бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Ведомости кассовых поступлений в бюджет заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2 – соответственно, наименование и номер документа, на основании которого была отражена операция в Ведомости кассовых поступлений в бюджет (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
При этом:
по расчетному документу, приложенному к выписке банка, по поступлениям средств со счета № 40101 с расшифровкой поступлений в реестре перечисленных поступлений не заполняется графа 10;
по Реестру перечисленных поступлений по форме, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации, не заполняются графы 6-9;
по Уведомлению об уточнении вида и принадлежности платежа в графе 10 указываются уточненный код классификации доходов бюджетов Российской Федерации и сумма в графе 12, а следующей строкой – уточняемый код классификации доходов бюджетов Российской Федерации и сумма в графе 11;
в графах 3, 4, 5 – соответственно, наименование, номер, дата составления документа администратора доходов бюджета в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), на основании которого была отражена операция в Ведомости кассовых поступлений в бюджет;
в графах 6, 7 – соответственно, ИНН и КПП плательщика в соответствии с указанными документами;
в графах 8, 9 – соответственно, ИНН и КПП администратора доходов в соответствии с указанными документами;
в графе 10 – коды классификации доходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись поступления в бюджет;
в графах 11, 12 – соответственно, сумма кассовых поступлений за день на счет соответствующего бюджета и сумма кассовых выплат за день со счета соответствующего бюджета в разрезе документов и кодов классификации доходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 13 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 11 и 12 указываются итоговые объемы, соответственно, кассовых поступлений и кассовых выплат за день.
На последней странице Ведомости кассовых поступлений в бюджет проставляются:
должность работника органа Федерального казначейства, ответственного за подготовку данного документа, его подпись, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Ведомости кассовых поступлений в бюджет на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.14. Формирование Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневной) (код формы по КФД 0531813) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении операций по кассовым выплатам на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневной), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, за которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства предыдущей Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневной) в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную ведомость по кассовым выплатам из бюджета (ежедневную), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневной) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам). При формировании информации по федеральному бюджету, бюджету субъекта Российской Федерации или местному бюджету графа 1 не заполняется;
в графах 2, 3 – соответственно, ИНН и КПП получателя средств бюджета.
Графы 2 и 3 не заполняются при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам);
в графе 4 – коды классификации расходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись кассовые выплаты из бюджета;
в графе 5 – сумма кассовых выплат из бюджета за день в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графе 5 указываются итоговые суммы кассовых выплат в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Всего» в графе 5 указываются общие итоговые объемы кассовых выплат за день, за который формируется Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджета (ежедневная).
На последней странице Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневной) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (ежедневная) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.15. Формирование Сводной ведомости по кассовым поступлениям (ежедневной) (код формы по КФД 0531814) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении операций по кассовым поступлениям на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной ведомости по кассовым поступлениям (ежедневной), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, за которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи предыдущей ведомости в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную ведомость по кассовым поступлениям (ежедневную), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Сводной ведомости по кассовым поступлениям (ежедневная) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам). При формировании информации по федеральному бюджету, бюджету субъекта Российской Федерации или местному бюджету графа 1 не заполняется;
в графе 2 – коды классификации доходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись поступления в бюджет;
в графе 3 – сумма кассовых поступлений за день в разрезе кодов классификации доходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графе 3 указываются итоговые суммы кассовых поступлений за день в разрезе кодов классификации доходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Всего» в графе 3 указываются итоговые объемы суммы кассовых поступлений за день.
На последней странице Сводной ведомости по кассовым поступлениям (ежедневной) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной ведомости по кассовым поступлениям (ежедневная) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.16. Формирование Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531815) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную ведомость по кассовым выплатам из бюджета (месячную), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация, с отражением в кодовой зоне номера счета соответствующего бюджета.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам.
Номер счета бюджета в кодовой зоне не заполняется при формировании информации по федеральному бюджету и при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячная) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам). При формировании информации по федеральному бюджету, бюджету субъекта Российской Федерации или местному бюджету графа 1 не заполняется;
в графах 2, 3 – соответственно, ИНН и КПП получателя средств бюджета.
Графы 2 и 3 не заполняются при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
в графе 4 – коды классификации расходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись кассовые выплаты из бюджета;
в графах 5, 6 – соответственно, сумма кассовых выплат из бюджета за месяц (с указанием названия месяца в заголовке графы таблицы) и сумма кассовых выплат из бюджета с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 7 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графах 5 и 6 указываются итоговые суммы кассовых выплат за месяц и с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Всего» в графах 5 и 6 указываются общие итоговые объемы кассовых выплат за месяц и с начала текущего финансового года.
На последней странице Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячная) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.17. Формирование Ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства (код формы по КФД 0531816) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Ведомость по кассовым выплатам из бюджета (месячную), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация, с отражением в кодовой зоне номера счета соответствующего бюджета.
Номер счета бюджета в кодовой зоне не заполняется при формировании информации по федеральному бюджету;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячная) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись кассовые выплаты из бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма кассовых выплат из бюджета за месяц (с указанием названия месяца в заголовке графы 2 таблицы) и сумма кассовых выплат из бюджета с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графах 2 и 3 указываются итоговые суммы кассовых выплат за месяц и с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Всего» в графах 2 и 3 указываются общие итоговые объемы кассовых выплат за месяц и с начала текущего финансового года.
На последней странице Ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячной) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Ведомости по кассовым выплатам из бюджета (месячная) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.18. Формирование Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной) (код формы по КФД 0531817) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную ведомость по кассовым поступлениям (месячную), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация, с отражением в кодовой зоне номера счета соответствующего бюджета.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам.
Номер счета бюджета в кодовой зоне не заполняется при формировании информации по федеральному бюджету и при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация.
Табличная часть Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам). При формировании информации по федеральному бюджету, бюджету субъекта Российской Федерации или местному бюджету графа 1 не заполняется;
в графе 2 – коды классификации доходов бюджетов или коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись поступления в бюджет;
в графах 3, 4 – соответственно, сумма кассовых поступлений за месяц (с указанием названия месяца в заголовке графы 3 таблицы) и сумма кассовых поступлений с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации доходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 5 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графах 3 и 4 указываются итоговые суммы кассовых поступлений за месяц и с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации доходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Всего» в графах 3 и 4 указываются общие итоговые объемы кассовых поступлений за месяц и с начала текущего финансового года.
На последней странице Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.19. Пункт исключен с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н. – См. предыдущую редакцию.
9.20. Формирование Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (код формы по КФД 0531819) осуществляется органами Федерального казначейства следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, за которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты предоставления органом Федерального казначейства предыдущей Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), финансовому органу которого направляется Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
В кодовой зоне формы документа указывается остаток средств, доступный к распределению на начало дня.
Раздел 1 «Поступления и выбытия» Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета заполняется следующим образом.
В графе 3 указываются суммы поступлений в бюджет и выбытий из бюджета в соответствии с показателями, приведенными в графе 1.
Раздел 2 «Сумма распределенных предельных объемов финансирования» Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, наименование, дата и номер документа-основания, в соответствии с которым распределены предельные объемы финансирования по расходам бюджета и бюджетные ассигнования по источникам финансирования дефицита бюджета (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию);
в графе 4 – сумма распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета и бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета по соответствующему документу-основанию (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
По строке «Итого» в графе 4 указывается итоговая сумма распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета и бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
В кодовой зоне раздела 2 Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета указывается остаток предельных объемов финансирования по расходам бюджета и бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета, доступный к распределению на конец дня, который рассчитывается как сумма остатка, доступного к распределению на начало дня, доходов за день, полученных в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, являющихся источником финансового обеспечения расходов соответствующего бюджета, отраженная по строке 01 в графе 3 раздела 1, и иных поступлений, отраженных по строке 02 в графе 3 раздела 1, за вычетом выплат, отраженных на лицевом счете бюджета, отраженных по строке 03 в графе 3 раздела 1, и неклассифицированных поступлений, отраженных по строке 04 в графе 3 раздела 1, уменьшенная на итоговую сумму распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета и бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета, отраженную по строке «Итого» в графе 4 раздела 2 (абзац в редакции, введенной в действие с 18 апреля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н, – см. предыдущую редакцию).
Раздел 3 «Остаток средств бюджета на счете № 40201 (№ 40204)» Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета заполняется следующим образом.
В графе 3 указываются суммы остатков на счете бюджета на начало и конец дня, а также суммы, зачисленные на счет и списанные со счета в течение дня в соответствии с показателями, приведенными в графе 1.
На последней странице Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета проставляются:
подпись работника органа Федерального казначейства, ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.21. Формирование Справки к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (код формы по КФД 0531820) осуществляется органами Федерального казначейства следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, за которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Справку к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), финансовому органу которого направляется Справка к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета, с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Раздел 1 «Субсидии (субвенции), контроль за использованием которых возложен на органы Федерального казначейства» Справки к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2 – соответственно, наименование и код цели субсидии (субвенции);
в графе 3 – нераспределенный остаток субсидий (субвенций) на начало дня в разрезе кодов целей;
в графе 4 – сумма доходов, полученных в виде субсидий (субвенций) из бюджетов других уровней. Возврат неиспользованных субсидий (субвенций) отражается со знаком «минус»;
в графе 5 – суммы распределенных (отозванных) субсидий (субвенций) между участниками бюджетного процесса;
в графе 6 – нераспределенный остаток субсидий (субвенций) на конец дня в разрезе кодов целей.
По строке «Итого» в графах 3 – 6 указываются итоговые суммы остатков субсидий (субвенций) на начало и конец дня, а также суммы полученных и распределенных субсидий (субвенций).
Раздел 2 «Субсидии (субвенции), контроль за использованием которых не возложен на органы Федерального казначейства» Справки к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2 – соответственно, наименование и код цели субсидии (субвенции);
в графе 3 – сумма доходов, полученных в виде субсидий (субвенций) из бюджетов других уровней. Возврат неиспользованных субсидий (субвенций) отражается со знаком «минус».
По строке «Итого» в графе 3 указывается итоговая сумма доходов, полученных в виде субсидий (субвенций) из бюджетов других уровней за минусом возвратов.
На последней странице Справки к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета проставляются:
подпись работника органа Федерального казначейства, ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки к Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.22. Формирование Справки об операциях по исполнению бюджета (код формы по КФД 0531821) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства по письменному запросу Министерства финансов Российской Федерации, финансового органа субъекта Российской Федерации или муниципального образования с указанием периода представления следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты представления предыдущей Справки об операциях по исполнению бюджета в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
В случае, когда в письменном запросе соответствующего финансового органа указана дата начала периода представления Справки об операциях по исполнению бюджета, не совпадающая с датой представления предыдущей Справки об операциях по исполнению бюджета, в кодовой зоне в поле «Дата представления предыдущей справки» указывается дата, начиная с которой представляется информация;
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Справку об операциях по исполнению бюджета, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, финансовому органу которого направляется Справка об операциях по исполнению бюджета, с отражением в кодовой зоне номера счета бюджета. Номер счета бюджета в кодовой зоне не заполняется при формировании информации по федеральному бюджету;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Табличная часть Справки об операциях по исполнению бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды бюджетной классификации (отдельно по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета), в разрезе которых осуществлялись операции по исполнению бюджета;
в графе 2 – итоговый оборот за период, указанный финансовым органом, по операциям по исполнению бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации, который рассчитывается как разность между суммой поступлений по банковским операциям, отраженной в графе 3, и суммой выплат по банковским операциям, отраженной в графе 4, увеличенную (уменьшенную) на сумму поступлений (выплат) по внебанковским операциям, отраженную в графе 5;
в графах 3, 4, 5 – соответственно, суммы поступлений по банковским операциям, в том числе суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат; суммы выплат по банковским операциям, в том числе суммы возвратов из бюджета; суммы поступлений (со знаком «плюс») и суммы выплат (со знаком «минус») по внебанковским операциям в разрезе кодов бюджетной классификации.
По строкам «Итого доходов», «Итого расходов», «Итого источников финансирования дефицита бюджета» в графах 2 – 5 указываются итоговые обороты по операциям доходов, расходов и источников финансирования дефицита бюджета за период, указанный финансовым органом.
По строке «Всего» в графах 2 – 5 указываются общие итоговые обороты по операциям за период, указанный финансовым органом: общий итоговый оборот, итоговая сумма поступлений по банковским операциям, итоговая сумма выплат по банковским операциям, итоговая сумма по внебанковским операциям.
На последней странице Справки об операциях по исполнению бюджета проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки об операциях по исполнению бюджета на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.23. Формирование Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств (код формы по КФД 0531822) (далее – Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства ежемесячно или по письменному запросу с указанием периода представления главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств» – наименование главного распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Распорядитель бюджетных средств» – наименование распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) направляются распорядителю бюджетных средств;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные данные, подлежащие распределению распорядителем бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – объемы бюджетных ассигнований с учетом всех изменений, полученные распорядителями бюджетных средств на соответствующий год;
в графах 5, 6, 7 – нераспределенные остатки бюджетных ассигнований, подлежащие дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, на соответствующий год;
в графах 8, 9, 10 – лимиты бюджетных обязательств с учетом всех изменений, полученные распорядителями бюджетных средств на соответствующий год;
в графах 11, 12, 13 – нераспределенные остатки лимитов бюджетных обязательств, подлежащие дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, на соответствующий год;
в графах 14, 15 – доведенные с начала года до распорядителей бюджетных средств предельные объемы финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), соответственно;
в графах 16, 17 – нераспределенные с начала года распорядителями бюджетных средств, подлежащие распределению между находящимися в их ведении распорядителями и получателями бюджетных средств предельные объемы финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), соответственно;
в графе 18 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 17 данного подраздела указываются итоговые объемы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.
Подраздел 1.1.1 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств, с учетом всех изменений и нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году;
в графе 4 – информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году.
Подраздел 1.1.2 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году (в рублевом эквиваленте)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств, и нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году (в рублевом эквиваленте);
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению лимитов бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году (в рублевом эквиваленте).
Подраздел 1.1.3 «Предельные объемы финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, предельные объемы финансирования, полученные распорядителями бюджетных средств, с учетом всех изменений и нераспределенный остаток предельных объемов финансирования, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению предельных объемов финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
Подразделы 1.1, 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3 заполняются в следующих случаях:
информация направляется главному распорядителю бюджетных средств, в ведении которого есть распорядители бюджетных средств;
информация направляется распорядителю бюджетных средств, в ведении которого есть распорядители бюджетных средств.
В иных случаях подразделы 1.1, 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3 не заполняются.
Подраздел 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований на текущий финансовый год и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений;
в графах 4, 5 – объемы бюджетных ассигнований, полученные получателями бюджетных средств с учетом всех изменений на соответствующий год планового периода;
в графах 6, 7 – соответственно, общий объем лимитов бюджетных обязательств и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений;
в графах 8, 9 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств с учетом всех изменений на соответствующий год планового периода;
в графах 10, 11 – соответственно, общий объем предельных объемов финансирования и из них с отложенной датой ввода в действие, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований), полученных получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с начала текущего финансового года с учетом всех изменений;
в графе 12 – общий объем предельных объемов финансирования за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), полученных получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с начала текущего финансового года с учетом всех изменений;
в графе 13 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 12 данного подраздела указываются итоговые объемы бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования, полученные получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.2.1 «Лимиты бюджетных обязательств в текущем финансовом году на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств, в текущем финансовом году на выплаты за счет связанных иностранных кредитов с учетом всех изменений;
в графах 3, 4 – соответственно, общий объем лимитов бюджетных обязательств и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств, с учетом всех изменений в текущем финансовом году на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 5 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до получателя бюджетных средств лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), в том числе с отложенной датой ввода в действие.
Подраздел 1.2.2 «Предельные объемы финансирования, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем предельных объемов финансирования и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), с учетом всех изменений;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до получателя бюджетных средств предельных объемов финансирования, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), и в том числе с отложенной датой ввода в действие.
Подраздел 1.3 «Неиспользованные бюджетные данные получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – объем бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, не использованных получателями бюджетных средств, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований текущего финансового года, отражаемая в графе 2 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на текущий финансовый год, отражаемой в графе 2 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 3 – объем бюджетных ассигнований на первый год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований первого года планового периода, отражаемая в графе 4 подраздела 1.2 «Всего бюджетных данных получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на первый год планового периода, отражаемой в графе 3 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – объем бюджетных ассигнований на второй год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований второго года планового периода, отражаемая в графе 5 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 4 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 5 – лимиты бюджетных обязательств на текущий финансовый год, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств текущего финансового года, отражаемая в графе 6 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на текущий финансовый год, отражаемой в графе 2 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – лимиты бюджетных обязательств на первый год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств первого года планового периода, отражаемая в графе 8 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на первый год планового периода, отражаемой в графе 3 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 7 – лимиты бюджетных обязательств на второй год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств второго года планового периода, отражаемая в графе 9 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 4 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 8 – предельные объемы финансирования с начала текущего финансового года, не использованные получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма предельных объемов финансирования с начала текущего финансового года, отраженная в графе 10 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом итогового объема кассовых выплат с начала текущего финансового года, отраженного в графе 11 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 9 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 8 данного подраздела указываются итоговые объемы не использованных получателями бюджетных средств бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – объемы бюджетных ассигнований, полученных иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств, с учетом всех изменений на соответствующий год;
в графах 5, 6 – соответственно, лимиты бюджетных обязательств в валюте Российской Федерации и лимиты бюджетных обязательств в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств, с учетом всех изменений;
в графах 7, 8 – лимиты бюджетных обязательств, полученные иными получателями бюджетных средств, с учетом всех изменений на соответствующий год планового периода;
в графах 9, 10 – соответственно, предельные объемы финансирования для выплат в валюте Российской Федерации и предельные объемы финансирования для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученных иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с начала текущего финансового года, с учетом всех изменений;
в графе 11 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 10 данного подраздела указываются итоговые объемы бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования, полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.5 «Неиспользованные бюджетные данные иного получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – объем бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, не использованных иными получателями бюджетных средств, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований текущего финансового года, отраженная в графе 2 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», за вычетом суммы итоговых кассовых выплат, отраженной в графе 10 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 3 – объем лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год в валюте Российской Федерации, не использованных иными получателями бюджетных средств, который рассчитывается как разница между лимитами бюджетных обязательств в валюте Российской Федерации, полученными иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 5 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в валюте Российской Федерации (в рублях), отраженными в графе 2 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в валюте Российской Федерации, отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 6 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – объем лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), не использованных иными получателями бюджетных средств, который рассчитывается как разница между лимитами бюджетных обязательств для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученными иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 6 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными в графе 5 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 9 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 5 – предельные объемы финансирования в валюте Российской Федерации с начала текущего финансового года, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между предельными объемами финансирования в валюте Российской Федерации с начала текущего финансового года, отраженными в графе 9 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в валюте Российской Федерации (в рублях), отраженными в графе 2 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в валюте Российской Федерации, отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 6 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – предельные объемы финансирования для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с начала текущего финансового года, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между предельными объемами финансирования для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученными иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 10 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными в графе 5 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 9 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 7 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 6 данного подраздела указываются итоговые объемы не использованных иными получателями бюджетных средств бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – объем бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства в разрезе кодов классификации расходов бюджетов на соответствующий год;
в графах 5, 6 – соответственно, общий объем поступлений на лицевые счета получателей бюджетных средств, включая суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, и объем поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 7, 8 – соответственно, объем выплат, отраженных на лицевых счетах получателей бюджетных средств, в том числе суммы возвратов, и объем выплат на банковские счета получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 9 – общий объем кассовых выплат по лицевым счетам получателей бюджетных средств, который рассчитывается как разность между суммой выплат, отраженной в графе 7, за вычетом выплат на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженных в графе 8, и суммой поступлений, отраженной в графе 5, за вычетом поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств, отраженных в графе 6, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 10 – объем средств, перечисленных на банковские счета получателей бюджетных средств, который рассчитывается как разность между суммой выплат на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженной в графе 8, и суммой поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств, отраженной в графе 6, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 11 – по соответствующим кодам бюджетной классификации итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как сумма кассовых выплат, отраженная в графе 9, и перечислений на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженных в графе 10;
в графе 12 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 11 данного подраздела указываются итоговые объемы поставленных на учет в органах Федерального казначейства бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, объемы кассовых поступлений и кассовых выплат по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – объем выплат в валюте Российской Федерации, отраженный на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 3, 4 – соответственно, код иностранной валюты по ОКВ и сумма в иностранной валюте, в которой были произведены выплаты, отраженные на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств;
в графе 5 – объем выплат в иностранных валютах в рублевом эквиваленте, отраженный на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов. Сумма выплат в рублевом эквиваленте по каждому коду классификации расходов бюджетов должна соответствовать сумме выплат в иностранной валюте с учетом курса пересчета иностранной валюты в валюту Российской Федерации;
в графе 6 – сумма поступлений в валюте Российской Федерации по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 7, 8 – соответственно, код иностранной валюты по ОКВ и сумма в иностранной валюте, в которой зачислялись средства на лицевые счета иных получателей бюджетных средств;
в графе 9 – сумма поступлений в иностранной валюте в рублевом эквиваленте по соответствующему коду классификации расходов бюджетов. Сумма поступлений в рублевом эквиваленте по каждому коду классификации расходов бюджетов должна соответствовать сумме поступлений в иностранной валюте с учетом курса пересчета иностранной валюты в валюту Российской Федерации;
в графе 10 – итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как общая сумма выплат в валюте Российской Федерации, отраженная в графе 2, и в иностранной валюте, отраженная в графе 5, за вычетом общей суммы поступлений в валюте Российской Федерации, отраженной в графе 6, и в иностранной валюте, отраженной в графе 9, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 11 – в случае необходимости, перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду валют ОКВ» в графах 2 – 10 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений и выплат по состоянию на отчетную дату.
По строке «Всего» указываются итоговые суммы:
в графе 5 – выплат, произведенных с лицевого счета иного получателя бюджетных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 9 – поступлений на лицевой счет иного получателя бюджетных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 10 – разницы между суммой выплат и суммой поступлений на лицевой счет иного получателя бюджетных средств.
Подраздел 3.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графах 2, 3 указываются, соответственно, общая сумма остатков средств от приносящей доход деятельности, отраженная на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств и в том числе без права расходования.
По строке «остаток на отчетную дату» в графах 2, 3 указываются, соответственно, общая сумма остатков средств от приносящей доход деятельности, отраженная на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, по состоянию на конец дня на отчетную дату, которая рассчитывается как сумма остатков средств на начало года, отраженная в графе 2, и итоговая сумма всех поступлений средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств и всех выплат, произведенных за счет средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств по состоянию на отчетную дату, отраженной по строке «Итого» в графе 10 подраздела 3.2 «Операции со средствами от приносящей доход деятельности» и в том числе без права расходования.
Подраздел 3.2 «Операции со средствами от приносящей доход деятельности» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды бюджетной классификации, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – суммы соответствующих сметных назначений, содержащихся в смете доходов и расходов по приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации доходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графах 5, 6, 7 – соответственно, объем обязательств за счет средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, поставленных на учет в органах Федерального казначейства, на соответствующий год по состоянию на отчетную дату;
в графах 8, 9 – соответственно, по состоянию на отчетную дату сумма поступлений средств от приносящей доход деятельности, включая суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, и сумма выплат, произведенных за счет средств от проносящей доход деятельности, включая возвраты средств плательщикам;
в графе 10 – итоговая сумма, определяемая как сумма поступлений, отраженная в графе 8, за вычетом суммы выплат, отраженной в графе 9, по состоянию на отчетную дату.
По строке «Итого» в графах 2 – 10 данного подраздела указываются итоговые объемы соответствующих сметных назначений, содержащихся в смете доходов и расходов по приносящей доход деятельности, объемы принятых на учет обязательств по приносящей доход деятельности, объемы поступлений и выплат, произведенных за счет средств от приносящей доход деятельности, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 4.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графе 2 указывается сумма остатка источника дополнительного бюджетного финансирования на начало текущего финансового года.
По строке «остаток на отчетную дату» в графе 2 указывается остаток источника дополнительного бюджетного финансирования нарастающим итогом с начала текущего финансового года и по дату составления Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), который рассчитывается как сумма источника дополнительного бюджетного финансирования на начало года, отраженная в графе 2 по строке «остаток на начало года», и итоговая сумма поступлений источника дополнительного финансирования и всех возвратов, произведенных за счет источника дополнительного финансирования, по состоянию на отчетную дату, отраженная по строке «Итого» в графе 4 подраздела 4.3 «Источники дополнительного бюджетного финансирования (СПРАВОЧНО)» за вычетом разницы между выплатами и восстановлением кассового расхода, отраженной по строке «Итого» в графе 7 подраздела 4.2 «Операции со средствами за счет дополнительного бюджетного финансирования».
Подраздел 4.2 «Операции со средствами за счет дополнительного бюджетного финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – соответственно, объемы лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования расходов, доведенные до получателей бюджетных средств, поставленные на учет бюджетные обязательства за счет дополнительного бюджетного финансирования по соответствующему коду классификации расходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графах 5, 6 – соответственно, сумма поступлений дополнительного бюджетного финансирования за счет восстановления ранее произведенных кассовых расходов и сумма выплат, произведенных за счет средств дополнительного бюджетного финансирования, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 7 – итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как разность между суммой выплат, отраженной в графе 6, и суммой поступлений, отраженной в графе 5, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
По строке «Итого» в графах 2 – 7 данного подраздела указываются итоговые объемы лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования за счет дополнительного бюджетного финансирования, объемы принятых на учет бюджетных обязательств за счет дополнительного бюджетного финансирования, объемы поступлений и выплат, произведенных за счет дополнительного бюджетного финансирования, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 4.3 «Источники дополнительного бюджетного финансирования (СПРАВОЧНО)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – код классификации расходов бюджетов, код классификации доходов бюджетов или код классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма поступления в бюджет источника дополнительного бюджетного финансирования и сумма возвратов из бюджета источника дополнительного бюджетного финансирования с начала текущего финансового года на дату формирования Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя);
в графе 4 – итоговая сумма источника дополнительного бюджетного финансирования, которая рассчитывается как разность между поступлением в бюджет источника дополнительного бюджетного финансирования, отраженным в графе 2, и возвратами из бюджета источника дополнительного бюджетного финансирования, отраженными в графе 3.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений дополнительного бюджетного финансирования и возвратов, произведенных за счет источника дополнительного бюджетного финансирования, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 5.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графе 2 указывается сумма остатка средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств на начало текущего финансового года.
По строке «остаток на отчетную дату» в графе 2 указывается остаток средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств нарастающим итогом с начала текущего финансового года и по дату составления Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), который рассчитывается как сумма средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств на начало года, отраженная в графе 2 по строке «остаток на начало года», и итоговая сумма поступлений средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности и выплат, произведенных за счет средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, по состоянию на отчетную дату, отраженная по строке «Итого» в графе 4 подраздела 5.2 «Операции со средствами по оперативно-разыскной деятельности».
Подраздел 5.2 «Операции со средствами по оперативно-разыскной деятельности» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – код классификации расходов бюджетов или код классификации доходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма поступлений средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий и сумма выплат за счет средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий по соответствующему коду классификации доходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 4 – итоговая сумма поступлений и выплат для финансирования оперативно-разыскных мероприятий по соответствующему коду бюджетной классификации, которая рассчитывается как разность между поступлениями средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий, отраженными в графе 2, и выплатами за счет средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий, отраженными в графе 3, по состоянию на отчетную дату.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений и выплат, произведенных за счет средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, по состоянию на отчетную дату.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.24. Формирование Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств (для отражения информации за .... – ..... годы) (код формы по КФД 0531823) (далее – Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы)) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства ежемесячно или по письменному запросу с указанием периода представления главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств следующим образом.
В наименовании формы документа указываются годы, за которые отражаются операции в документе.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы), с отражением в кодовой зоне его кода по КОФК;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств» – наименование главного распорядителя бюджетных средств, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Распорядитель бюджетных средств» – наименование распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) направляются распорядителю бюджетных средств;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные данные, подлежащие распределению распорядителем бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименованиях граф 2 – 25 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – суммы бюджетных ассигнований, полученные распорядителями бюджетных средств на текущий финансовый год с учетом всех изменений;
в графе 3 – суммы бюджетных ассигнований, полученные распорядителями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований, полученные распорядителями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 5 – суммы бюджетных ассигнований, полученные распорядителями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 7 – нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 8 – нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 9 – нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 10 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств на текущий финансовый год с учетом всех изменений;
в графе 11 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 12 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 13 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 14 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 15 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 16 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 17 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графах 18, 20 – доведенные с начала текущего финансового года до распорядителей бюджетных средств предельные объемы финансирования, соответственно, за исключением предельных объемов финансирования за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований);
в графах 19, 21 – доведенные до распорядителей бюджетных средств предельные объемы финансирования, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графах 22, 24 – нераспределенные с начала текущего финансового года распорядителями бюджетных средств подлежащие распределению между находящимися в их ведении распорядителями и получателями бюджетных средств предельные объемы финансирования соответственно за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований);
в графах 23, 25 – нераспределенные распорядителями бюджетных средств подлежащие распределению между находящимися в их ведении распорядителями и получателями бюджетных средств предельные объемы финансирования, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 26 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 25 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.
Подраздел 1.1.1 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств, на выплаты за счет связанных иностранных кредитов с учетом всех изменений, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, подлежащие дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графах 4, 5 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств;
в графе 6 – информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые суммы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов.
Подраздел 1.1.2 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – лимиты бюджетных обязательств, полученные распорядителями бюджетных средств, на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с учетом всех изменений, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 4, 5 – нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые суммы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению лимитов бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
Подраздел 1.1.3 «Предельные объемы финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах распорядителей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – предельные объемы финансирования, полученные распорядителями бюджетных средств, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с учетом всех изменений, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 4, 5 – нераспределенный остаток предельных объемов финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), подлежащий дальнейшему распределению распорядителями бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые объемы доведенных до распорядителей бюджетных средств и подлежащих распределению предельных объемов финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
Подразделы 1.1, 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3 заполняются в следующих случаях:
информация направляется главному распорядителю бюджетных средств, в ведении которого есть распорядители бюджетных средств;
информация направляется распорядителю бюджетных средств, в ведении которого есть распорядители бюджетных средств;
В иных случаях подразделы 1.1, 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3 не заполняются.
Подраздел 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 16 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и из них с отложенной датой ввода в действие, на текущий финансовый год, полученных получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований, полученные получателями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 5 – суммы бюджетных ассигнований, полученные получателями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 6 – суммы бюджетных ассигнований, полученные получателями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 7, 8 – соответственно, общий объем лимитов бюджетных обязательств и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений;
в графе 9 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 10 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 11 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 12, 13, 14 – соответственно, общий объем предельных объемов финансирования и из них с отложенной датой ввода в действие, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований), и предельные объемы финансирования за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), полученных получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с начала текущего финансового года с учетом всех изменений;
в графах 15, 16 – соответственно, объем предельных объемов финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), полученных получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств на очередной финансовый год, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 17 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 16 данного подраздела указываются итоговые суммы бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования, полученные получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.2.1 «Лимиты бюджетных обязательств в текущем финансовом году на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 6 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств, на выплаты за счет связанных иностранных кредитов с учетом всех изменений, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 4, 5 – соответственно, общий объем лимитов бюджетных обязательств и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств, в текущем финансовом году на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с учетом всех изменений;
в графе 6 – лимиты бюджетных обязательств, полученные получателями бюджетных средств, на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 7 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 6 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые суммы доведенных до получателя бюджетных средств лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), в том числе с отложенной датой ввода в действие.
Подраздел 1.2.2 «Предельные объемы финансирования, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом (для отражения информации за .... – ..... годы).
В наименовании граф 2 – 4 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем предельных объемов финансирования и из них с отложенной датой ввода в действие, полученные получателями бюджетных средств, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в текущем финансовом году с учетом всех изменений;
в графе 4 – предельные объемы финансирования, полученные получателями бюджетных средств, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 5 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются, соответственно, итоговые суммы доведенных до получателя бюджетных средств предельных объемов финансирования, за исключением связанных кредитов на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), в том числе с отложенной датой ввода в действие.
Подраздел 1.3 «Неиспользованные бюджетные данные получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 10 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – сумма бюджетных ассигнований на текущий финансовый год не использованных получателями бюджетных средств, которая рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований текущего финансового года, отражаемая в графе 2 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на текущий финансовый год, отражаемой в графе 2 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 3 – сумма бюджетных ассигнований на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год, не использованных получателями бюджетных средств, которая рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований первого года планового периода, отражаемая в графе 4 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на первый год планового периода, отражаемой в графе 3 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – сумма бюджетных ассигнований на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, которая рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований второго года планового периода, отражаемая в графе 5 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 4 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 5 – сумма бюджетных ассигнований на второй год очередного планового периода, предусмотренных в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, не использованных получателями бюджетных средств, которая рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований второго года планового периода, отражаемая в графе 6 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 5 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – лимиты бюджетных обязательств на текущий финансовый год, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств текущего финансового года, отражаемая в графе 7 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на текущий финансовый год, отражаемой в графе 2 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 7 – лимиты бюджетных обязательств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств первого года планового периода, отражаемая в графе 9 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на первый год планового периода, отражаемой в графе 3 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 8 – лимиты бюджетных обязательств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на первый год планового периода, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств второго года планового периода, отражаемая в графе 10 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 4 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 9 – лимиты бюджетных обязательств на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, с учетом их изменения (увеличения или уменьшения) для первого года планового периода в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, не использованных получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма лимитов бюджетных обязательств второго года планового периода, отражаемая в графе 11 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом суммы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на второй год планового периода, отражаемой в графе 5 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 10 – предельные объемы финансирования с начала текущего финансового года, не использованные получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма предельных объемов финансирования с начала текущего финансового года, отраженная в графе 12 подраздела 1.2 «Бюджетные данные получателя бюджетных средств», за вычетом итогового объема кассовых выплат с начала текущего финансового года, отраженного в графе 12 подраздела 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств», по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 11 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 10 данного подраздела указываются итоговые суммы не использованных получателями бюджетных средств бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом (для отражения информации за .... – ..... годы).
В наименовании граф 2 – 15 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – суммы бюджетных ассигнований, полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений на текущий финансовый год;
в графе 3 – суммы бюджетных ассигнований, полученные иными получателями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) для очередного финансового года;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований, полученные иными получателями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 5 – суммы бюджетных ассигнований, полученные иными получателями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 6, 8 – суммы лимитов бюджетных обязательств, соответственно, в валюте Российской Федерации и в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств на текущий финансовый год с учетом всех изменений с начала текущего финансового года;
в графе 7 – суммы лимитов бюджетных обязательств на выплаты в валюте Российской Федерации, полученные иными получателями бюджетных средств на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 9 – суммы лимитов бюджетных обязательств на выплаты в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств на очередной финансовый год по соответствующему коду классификации расходов бюджетов в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);
в графе 10 – суммы лимитов бюджетных обязательств, полученные иными получателями бюджетных средств на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 11 – суммы лимитов бюджетных обязательств, полученные иными получателями бюджетных средств на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 12, 14 – суммы предельных объемов финансирования, соответственно, в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств на текущий финансовый год с учетом всех изменений с начала текущего финансового года;
в графах 13, 15 – суммы предельных объемов финансирования, соответственно, в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 16 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 15 данного подраздела указываются итоговые суммы бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования, полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.5 «Неиспользованные бюджетные данные иного получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 6 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – суммы бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как сумма бюджетных ассигнований текущего финансового года, отраженная в графе 2 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», за вычетом суммы итоговых кассовых выплат, отраженной в графе 10 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 3 – суммы лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год в валюте Российской Федерации, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между лимитами бюджетных обязательств в валюте Российской Федерации, полученными иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 6 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в валюте Российской Федерации (в рублях), отраженными в графе 2 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в валюте Российской Федерации, отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 6 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – суммы лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между лимитами бюджетных обязательств для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученными иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 7 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными в графе 5 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 9 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 5 – суммы предельных объемов финансирования в валюте Российской Федерации с начала текущего финансового года, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между предельными объемами финансирования в валюте Российской Федерации с начала текущего финансового года, отраженными в графе 11 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в валюте Российской Федерации (в рублях), отраженными в графе 2 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в валюте Российской Федерации, отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 6 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – суммы предельных объемов финансирования для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с начала текущего финансового года, не использованные иными получателями бюджетных средств, которые рассчитываются как разница между предельными объемами финансирования для выплат в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), полученные иными получателями бюджетных средств от распорядителя (главного распорядителя) бюджетных средств с учетом всех изменений, отраженными в графе 12 подраздела 1.4 «Бюджетные данные, подлежащие использованию иным получателем бюджетных средств», и выплатами в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными в графе 5 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств», с учетом поступлений в иностранных валютах (в рублевом эквиваленте), отраженными на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, отраженными в графе 9 подраздела 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 7 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 6 данного подраздела указываются итоговые суммы не использованных иными получателями бюджетных средств бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 2.1 «Операции с бюджетными обязательствами и бюджетными средствами получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 12 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4, 5 – объемы бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, поставленных на учет в органах Федерального казначейства на соответствующий год по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 6, 7 – соответственно, общий объем поступлений на лицевые счета получателей бюджетных средств, включая суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, и объем поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 8, 9 – соответственно, общий объем выплат, отраженных на лицевых счетах получателей бюджетных средств, в том числе суммы произведенных кассовых выплат, и объем выплат на банковские счета получателей бюджетных средств по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 10 – общий объем кассовых выплат по лицевым счетам получателей бюджетных средств, который рассчитывается как разность между суммой выплат, отраженной в графе 8, за вычетом выплат на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженных в графе 9, и суммой поступлений, отраженной в графе 6, за вычетом поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств, отраженных в графе 7, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 11 – объем средств, перечисленных на банковские счета получателей бюджетных средств, который рассчитывается как разность между суммой выплат на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженной в графе 9, и суммой поступлений с банковских счетов получателей бюджетных средств, отраженной в графе 7, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 12 – по соответствующим кодам бюджетной классификации итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как сумма кассовых выплат, отраженная в графе 10, и перечислений на банковские счета получателей бюджетных средств, отраженных в графе 11;
в графе 13 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 12 данного подраздела указываются итоговые объемы поставленных на учет в органах Федерального казначейства бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, объемы кассовых поступлений и кассовых выплат по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 2.2 «Операции с бюджетными средствами иного получателя бюджетных средств» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 10 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – объем выплат в валюте Российской Федерации, отраженный на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 3, 4 – соответственно, код иностранной валюты по ОКВ, объем выплат в иностранных валютах, в которых были произведены выплаты, отраженные на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств;
в графе 5 – объем выплат в иностранных валютах в рублевом эквиваленте, отраженный на лицевых счетах иных получателей бюджетных средств, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов. Сумма выплат в рублевом эквиваленте по каждому коду классификации расходов бюджетов должна соответствовать сумме выплат в иностранной валюте с учетом курса пересчета иностранной валюты в валюту Российской Федерации;
в графе 6 – сумма поступлений в валюте Российской Федерации по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 7, 8 – соответственно, код иностранной валюты по ОКВ, сумма поступлений в иностранной валюте, в которой зачислялись средства на лицевые счета иных получателей бюджетных средств;
в графе 9 – сумма поступлений в иностранной валюте в рублевом эквиваленте по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
Сумма поступлений в рублевом эквиваленте по каждому коду классификации расходов бюджетов должна соответствовать сумме поступлений в иностранной валюте с учетом курса пересчета иностранной валюты в валюту Российской Федерации;
в графе 10 – итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как общая сумма выплат в валюте Российской Федерации, отраженная в графе 2, и в иностранной валюте, отраженная в графе 5, за вычетом общей суммы поступлений в валюте Российской Федерации, отраженной в графе 6, и в иностранной валюте, отраженной в графе 9, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 11 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду валют (ОКВ)» в графах 2 – 10 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений и выплат по состоянию на отчетную дату.
По строке «Всего» указываются итоговые суммы:
в графе 5 – выплат, произведенных с лицевого счета иного получателя бюджетных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 9 – поступлений на лицевой счет иного получателя бюджетных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 10 – разницы между суммой выплат и суммой поступлений на лицевой счет иного получателя бюджетных средств.
Подраздел 3.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графах 2, 3 указываются, соответственно, общая сумма остатков средств от приносящей доход деятельности, отраженная на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, в том числе без права расходования.
По строке «остаток на отчетную дату» в графах 2, 3 указываются, соответственно, общая сумма остатков средств от приносящей доход деятельности, отраженная на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, по состоянию на конец дня на отчетную дату, которая рассчитывается как сумма остатков средств на начало года, отраженная в графе 2, и итоговая сумма всех поступлений средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств и всех выплат, произведенных за счет средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств по состоянию на отчетную дату, отраженная по строке «Итого» в графе 10 подраздела 3.2 «Операции со средствами от приносящей доход деятельности», в том числе без права расходования.
Подраздел 3.2 «Операции со средствами от приносящей доход деятельности» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 11 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации доход бюджетов, коды классификации расходов бюджетов и коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – суммы соответствующих сметных назначений, содержащихся в смете доходов и расходов по приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств по соответствующему коду классификации доходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графах 5, 6, 7, 8 – объемы обязательств за счет средств от приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, поставленных на учет в органах Федерального казначейства, на соответствующий год по состоянию на отчетную дату;
в графах 9, 10 – соответственно, по состоянию на отчетную дату сумма поступлений средств от приносящей доход деятельности, включая суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, и сумма выплат, произведенных за счет средств от приносящей доход деятельности, включая возвраты средств плательщикам;
в графе 11 – итоговая сумма, определяемая как сумма поступлений, отраженная в графе 9, за вычетом суммы выплат, отраженной в графе 10, по состоянию на отчетную дату.
По строке «Итого» в графах 2 – 11 данного подраздела указываются итоговые объемы соответствующих сметных назначений, содержащихся в смете доходов и расходов по приносящей доход деятельности, объемы принятых на учет обязательств по приносящей доход деятельности, объемы поступлений и выплат, произведенных за счет средств от приносящей доход деятельности, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 4.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графе 2 указывается сумма остатка источника дополнительного бюджетного финансирования на начало текущего финансового года.
По строке «остаток на отчетную дату» в графе 2 указывается остаток источника дополнительного бюджетного финансирования нарастающим итогом с начала текущего финансового года и по дату составления Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), который рассчитывается как сумма источника дополнительного бюджетного финансирования на начало года, отраженная в графе 2 по строке «остаток на начало года», и итоговая сумма поступлений источника дополнительного финансирования и всех возвратов, произведенных за счет источника дополнительного финансирования, по состоянию на отчетную дату, отраженная по строке «Итого» в графе 4 подраздела 4.3 «Источники дополнительного бюджетного финансирования (СПРАВОЧНО)», за вычетом разницы между выплатами и восстановлением кассового расхода, отраженной по строке «Итого» в графе 7 подраздела 4.2 «Операции со средствами за счет дополнительного бюджетного финансирования».
Подраздел 4.2 «Операции со средствами за счет дополнительного бюджетного финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 7 указывается текущий финансовый год.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – соответственно, объем лимитов бюджетных обязательств, предельные объемы финансирования за счет дополнительного бюджетного финансирования, доведенные до получателей бюджетных средств, и объем бюджетных обязательств за счет дополнительного бюджетного финансирования, поставленных на учет в органах Федерального казначейства по соответствующему коду классификации расходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графах 5, 6 – соответственно, сумма поступлений дополнительного бюджетного финансирования за счет восстановления ранее произведенных кассовых расходов и сумма выплат, произведенных за счет средств дополнительного бюджетного финансирования по соответствующему коду классификации расходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 7 – итоговая сумма кассовых выплат, которая рассчитывается как разность между суммой выплат, отраженной в графе 6, и суммой поступлений, отраженной в графе 5, по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
По строке «Итого» в графах 2 – 7 данного подраздела указываются итоговые суммы лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования за счет дополнительного бюджетного финансирования, объемы принятых на учет бюджетных обязательств за счет дополнительного бюджетного финансирования, объемы поступлений и выплат, произведенных за счет дополнительного бюджетного финансирования, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 4.3 «Источники дополнительного бюджетного финансирования (СПРАВОЧНО)» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 4 указывается текущий финансовый год.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – код классификации расходов бюджетов, код классификации доходов бюджетов или код классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графе 2 – сумма поступления в бюджет источника дополнительного бюджетного финансирования с начала текущего финансового года на дату формирования Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя);
в графе 3 – сумма возвратов из бюджета источника дополнительного бюджетного финансирования с начала текущего финансового года на дату формирования Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя);
в графе 4 – итоговая сумма источника дополнительного бюджетного финансирования, которая рассчитывается как разность между поступлением в бюджет источника дополнительного бюджетного финансирования, отраженным в графе 2, и возвратами из бюджета источника дополнительного бюджетного финансирования, отраженными в графе 3.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений дополнительного бюджетного финансирования и возвратов, произведенных за счет источника дополнительного бюджетного финансирования, по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 5.1 «Остатки на лицевом счете» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
По строке «остаток на начало года» в графе 2 указывается сумма остатка средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств на начало текущего финансового года.
По строке «остаток на отчетную дату» в графе 2 указывается остаток средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств нарастающим итогом с начала текущего финансового года и по дату составления Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), который рассчитывается как сумма средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности получателей бюджетных средств на начало года, отраженная в графе 2 по строке «остаток на начало года», и итоговая сумма поступлений средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности и выплат, произведенных за счет средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, по состоянию на отчетную дату, отраженная по строке «Итого» в графе 4 подраздела 5.2 «Операции со средствами по оперативно-разыскной деятельности».
Подраздел 5.2 «Операции со средствами по оперативно-разыскной деятельности» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 4 указывается текущий финансовый год.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – код классификации расходов бюджетов или код классификации доходов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств, подведомственных главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма поступлений средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий и сумма выплат за счет средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий по соответствующему коду классификации доходов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 4 – итоговая сумма поступлений и выплат для финансирования оперативно-разыскных мероприятий по соответствующему коду бюджетной классификации, которая рассчитывается как разность между поступлениями средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий, отраженными в графе 2, и выплатами за счет средств для финансирования оперативно-разыскных мероприятий, отраженными в графе 3, по состоянию на отчетную дату.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного подраздела указываются итоговые объемы поступлений и выплат, произведенных за счет средств для финансирования мероприятий по оперативно-разыскной деятельности, по состоянию на отчетную дату.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.25. Формирование Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств по средствам в пути (код формы по КФД 0531824) (далее – Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя)) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства одновременно со Сводными данными по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) следующим образом.
Документ формируется при наличии бюджетных данных в пути на дату его формирования. Наличие средств в пути определяется как разница между распределенными бюджетными данными на лицевых счетах главного распорядителя (распорядителя) (бюджетных средств и полученными бюджетными данными на соответствующих лицевых счетах нижестоящих распорядителей и получателей бюджетных средств за период, за который формируется документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств» – наименование главного распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Распорядитель бюджетных средств» – наименование распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) направляется распорядителю бюджетных средств;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные данные» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных бюджетных данных главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные бюджетные данные в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на соответствующий год;
в графах 5, 6, 7 – суммы лимитов бюджетных обязательств в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на соответствующий год;
в графах 8, 9 – соответственно, суммы предельных объемов финансирования, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств;
в графе 10 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 9 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования в пути.
Подраздел 1.2 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – соответственно, суммы лимитов бюджетных обязательств за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) и на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в текущем финансовом году в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году в пути.
Подраздел 1.3 «Предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графе 2 – суммы предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств;
в графе 3 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графе 2 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в пути.
Подраздел 2.1 «Бюджетные данные» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде бюджетных данных в сторону уменьшения, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные распорядителям (получателям) бюджетные данные в сторону уменьшения отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графах 2, 3, 4 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на соответствующий год;
в графах 5, 6, 7 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на соответствующий год;
в графах 8, 9 – доведенные суммы предельных объемов финансирования в сторону уменьшения, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований);
в графе 10 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 9 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.
Подраздел 2.2 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные в сторону уменьшения лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения, соответственно, за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) и на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в текущем финансовом году;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году.
Подраздел 2.3 «Предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде предельных объемов финансирования в сторону уменьшения на выплаты в иностранной валюте, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные в сторону уменьшения предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графе 2 – доведенные суммы предельных объемов финансирования в сторону уменьшения на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте);
в графе 3 – информация, необходимая для исполнения бюджета. При этом для бюджетов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований указывается код цели субсидии (субвенции) из федерального бюджета, являющейся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).
По строке «Итого» в графе 2 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.26. Формирование Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств по средствам в пути (для отражения информации за .... – ..... годы) (код формы по КФД 0531825) (далее – Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы)) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства одновременно со Сводными данными по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) следующим образом.
Документ формируется при наличии бюджетных данных в пути на дату его формирования. Наличие средств в пути определяется как разница между распределенными бюджетными данными на лицевых счетах главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств и полученными бюджетными данными на соответствующих лицевых счетах нижестоящих распорядителей и получателей бюджетных средств за период, за который формируется документ.
В наименовании формы документа указываются годы, за которые отражаются операции в документе.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный распорядитель бюджетных средств» – наименование главного распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Распорядитель бюджетных средств» – наименование распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) направляются распорядителю бюджетных средств;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «федеральный бюджет»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные данные» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных бюджетных данных главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
В наименовании граф 2 – 13 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные бюджетные данные в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графе 2 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на текущий финансовый год;
в графе 3 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 5 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – суммы лимитов бюджетных обязательств в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на текущий финансовый год;
в графе 7 – суммы лимитов бюджетных обязательств в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 8 – суммы лимитов бюджетных обязательств в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 9 – суммы лимитов бюджетных обязательств в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 10, 12 – суммы предельных объемов финансирования, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств в текущем финансовом году;
в графах 11, 13 – суммы предельных объемов финансирования, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств на очередной финансовый год, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 14 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 13 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования в пути.
Подраздел 1.2 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – суммы лимитов бюджетных обязательств за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 4, 5 – суммы лимитов бюджетных обязательств на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в пути.
Подраздел 1.3 «Предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия распределенных предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими распорядителями (получателями) бюджетных средств.
В наименовании граф 2 – 3 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым распределенные предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте в пути отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – суммы предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте в пути, распределенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 3 данного подраздела указываются итоговые суммы распределенных предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте в пути.
Раздел 2 «Доведенные бюджетные данные» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Раздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде бюджетных данных в сторону уменьшения, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
В наименовании граф 2 – 13 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные распорядителям (получателям) бюджетные данные в сторону уменьшения отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графе 2 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на текущий финансовый год;
в графе 3 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 4 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 5 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на текущий финансовый год;
в графе 7 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 8 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 9 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 10, 12 – доведенные суммы предельных объемов финансирования в сторону уменьшения на текущий финансовый год, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований);
в графах 11, 13 – доведенные суммы предельных объемов финансирования в сторону уменьшения, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов (заимствований) и за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 14 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 13 данного раздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.
Подраздел 2.1 «Лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные в сторону уменьшения лимиты бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов (заимствований) и на выплаты в иностранной валюте в текущем финансовом году отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графах 4, 5 – доведенные суммы лимитов бюджетных обязательств в сторону уменьшения на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения лимитов бюджетных обязательств на выплаты за счет связанных иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
Подраздел 2.2 «Предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Подраздел заполняется в случае наличия доведенных распорядителям (получателям) бюджетных средств в отчетном периоде предельных объемов финансирования в сторону уменьшения на выплаты в иностранной валюте, которые не отражены на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств как распределенные бюджетные данные.
В наименовании граф 2 – 3 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, по которым доведенные в сторону уменьшения предельные объемы финансирования на выплаты в иностранной валюте отражены на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) бюджетных средств;
в графах 2, 3 – доведенные суммы предельных объемов финансирования в сторону уменьшения на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте), соответственно, на текущий финансовый год и на очередной финансовый год в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 4 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 3 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных в сторону уменьшения предельных объемов финансирования на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) (для отражения информации за .... – ..... годы) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.27. Формирование Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (код формы по КФД 0531826) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства ежемесячно или по письменному запросу с указанием периода представления главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора» – наименование администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора направляются администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «федеральный бюджет»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные данные, подлежащие распределению» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, подведомственных главному администратору (администратору с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 4, 6 – суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора на соответствующий год с учетом всех изменений;
в графах 3, 5, 7 – нераспределенные остатки бюджетных ассигнований на соответствующий год, подлежащие дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора.
По строке «Итого» в графах 2 – 7 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных до администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и подлежащих распределению бюджетных ассигнований.
Подраздел 1.2 «Бюджетные ассигнования на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, подведомственных главному администратору (администратору с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – суммы бюджетных ассигнований на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году, соответственно, полученные и подлежащие распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора с учетом всех изменений.
По строке «Итого» в графах 2 и 3 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных до администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и подлежащих распределению бюджетных ассигнований на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году.
Подразделы 1.1 и 1.2 выводятся на бумажный носитель и формируются в электронном виде в следующих случаях:
информация направляется главному администратору источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого есть администраторы источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
информация направляется администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, в ведении которого есть администраторы источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора.
Подраздел 1.3 «Доведенные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и из них бюджетные ассигнования с отложенной датой ввода в действие на текущий финансовый год, за исключением связанных иностранных кредитов, полученных администраторами источников финансирования дефицита бюджета от главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета с учетом всех изменений;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований на текущий финансовый год за счет связанных иностранных кредитов, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 5, 6 – суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета, на соответствующий год планового периода с учетом всех изменений.
По строке «Итого» в графах 2 – 6 данного подраздела указываются итоговые суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета от главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.4 «Неиспользованные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графе 2 – объем бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, не использованных администраторами источников финансирования дефицита бюджета, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, отраженная в графе 2 подраздела 1.3 «Доведенные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» и итоговых поступлений из источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату, отраженных в графе 4 подраздела 2 «Операции с источниками финансирования дефицита бюджета администраторов источников финансирования», по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Итого» в графе 2 данного подраздела указываются итоговые суммы не использованных администраторами источников финансирования дефицита бюджета бюджетных ассигнований на текущий финансовый год по состоянию на отчетную дату.
Раздел 2 «Операции с источниками финансирования дефицита бюджета администраторов источников финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма поступлений на лицевые счета администраторов источников финансирования дефицита бюджета, включая восстановление кассовых выплат, и сумма кассовых выплат по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 4 – итоговая сумма поступлений по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов по состоянию на отчетную дату, которая рассчитывается как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой кассовых выплат, отраженной в графе 3.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного раздела указываются итоговые объемы поступлений, выплат и общая сумма кассовых выплат, отраженная на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.28. Формирование Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) (код формы по КФД 0531827) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства ежемесячно или по письменному запросу с указанием периода представления главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета следующим образом.
В наименовании формы документа указываются годы, за которые отражаются операции в документе.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора» – наименование администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) направляются администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «федеральный бюджет»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 «Бюджетные ассигнования, подлежащие распределению» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 9 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, подведомственных главному администратору (администратору с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора на текущий финансовый год с учетом всех изменений, и нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
в графах 4, 5 – соответственно, суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора на первый год планового периода по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), и нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на первый год планового периода по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год, подлежащий дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
в графах 6, 7 – соответственно, суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора на второй год планового периода по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на первый год планового периода, и нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на второй год планового периода по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода, подлежащий дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
в графах 8, 9 – соответственно, суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, и нераспределенный остаток бюджетных ассигнований на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, подлежащий дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора.
По строке «Итого» в графах 2 – 9 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных до администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и подлежащих распределению бюджетных ассигнований.
Подраздел 1.2 «Бюджетные ассигнования на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 5 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, подведомственных главному администратору (администратору с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – суммы бюджетных ассигнований на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году и в очередном финансовом году в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
в графах 4, 5 – нераспределенные остатки бюджетных ассигнований на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году и в очередном финансовом году в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, подлежащие дальнейшему распределению администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного подраздела указываются итоговые суммы доведенных до администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и подлежащих распределению бюджетных ассигнований на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в текущем финансовом году и в очередном финансовом году в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
Подразделы 1.1 и 1.2 выводятся на бумажный носитель и формируются в электронном виде в следующих случаях:
информация направляется главному администратору источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого есть администраторы источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
информация направляется администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора, в ведении которого есть администраторы источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора.
Подраздел 1.3 «Доведенные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 8 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и из них с отложенной датой ввода в действие на текущий финансовый год, за исключением связанных иностранных кредитов, полученных администраторами источников финансирования дефицита бюджета от главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета с учетом всех изменений;
в графе 4 – суммы бюджетных ассигнований на текущий финансовый год за счет связанных иностранных кредитов, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 5, 6 – бюджетные ассигнования, соответственно, за исключением связанных иностранных кредитов и за счет связанных кредитов на очередной финансовый год по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), полученных администраторами источников финансирования дефицита бюджета от главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графе 7 – суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета, на второй год планового периода по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период для первого года планового периода;
в графе 8 – суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Итого» в графах 2 – 8 данного подраздела указываются итоговые суммы бюджетных ассигнований, полученные администраторами источников финансирования дефицита бюджета от главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату.
Подраздел 1.4 «Неиспользованные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
В наименовании графы 2 указывается текущий финансовый год.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графе 2 – объем бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, не использованных администраторами источников финансирования дефицита бюджета, который рассчитывается как сумма бюджетных ассигнований на текущий финансовый год, отраженная в графе 2 подраздела 1.3 «Доведенные бюджетные ассигнования администраторов источников финансирования» и итоговых поступлений из источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату, отраженных в графе 4 раздела 2 «Операции с источниками финансирования дефицита бюджета администраторов источников финансирования», по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Итого» в графе 2 данного подраздела указываются итоговые суммы не использованных администраторами источников финансирования дефицита бюджета бюджетных ассигнований на текущий финансовый год по состоянию на отчетную дату.
Раздел 2 «Операции с источниками финансирования дефицита бюджета администраторов источников финансирования» Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
В наименовании граф 2 – 4 указывается текущий финансовый год.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым отражаются операции на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета, подведомственных главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, сумма поступлений на лицевые счета администраторов источников финансирования дефицита бюджета, включая восстановление кассовых выплат, и сумма кассовых выплат по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов по состоянию на отчетную дату;
в графе 4 – итоговая сумма поступлений по соответствующему коду классификации источников финансирования дефицитов бюджетов по состоянию на отчетную дату, которая рассчитывается как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой кассовых выплат, отраженной в графе 3.
По строке «Итого» в графах 2 – 4 данного раздела указываются итоговые объемы поступлений, выплат и общая сумма кассовых выплат, отраженная на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета по состоянию на отчетную дату.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводных данных по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.29. Формирование Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета по средствам в пути (код формы по КФД 0531828) (далее – Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства одновременно со Сводными данными по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета следующим образом.
Документ формируется при наличии бюджетных ассигнований в пути на дату его формирования. Наличие средств в пути определяется как разница между распределенными бюджетными ассигнованиями на лицевых счетах главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета и полученными бюджетными данными на соответствующих лицевых счетах нижестоящих администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и администраторов источников финансирования дефицита бюджета за период, за который формируется документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора» – наименование администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета направляются администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «федеральный бюджет»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Раздел 1 «Распределенные бюджетные ассигнования» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
Раздел заполняется в случае наличия бюджетных ассигнований, распределенных главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и администраторами источников финансирования дефицита бюджета.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым распределенные бюджетные данные в пути отражены на лицевом счете главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и бюджетные ассигнования, в том числе на выплаты за счет связанных иностранных кредитов, на текущий финансовый год в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 4, 5 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на соответствующий год планового периода;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного раздела указываются итоговые суммы распределенных бюджетных ассигнований в пути.
Раздел 2 «Доведенные бюджетные ассигнования» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
Раздел заполняется в случае наличия доведенных администраторам с полномочиями главного администратора и администраторам источников финансирования дефицита бюджета в отчетном периоде бюджетных ассигнований в сторону уменьшения, которые не отражены на лицевом счете главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета как распределенные бюджетные ассигнования.
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым доведенные бюджетные ассигнования в сторону уменьшения отражены на соответствующем лицевом счете администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и бюджетные ассигнования, в том числе на выплаты за счет связанных иностранных кредитов (заимствований), доведенных на текущий финансовый год в сторону уменьшения;
в графах 4, 5 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на соответствующий год планового периода;
в графе 6 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 5 данного раздела указываются итоговые суммы доведенных бюджетных ассигнований в сторону уменьшения.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.30. Формирование Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета по средствам в пути (для отражения информации за .... – ..... годы) (код формы по КФД 0531829) осуществляется Федеральным казначейством или органами Федерального казначейства одновременно со Сводными данными по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) следующим образом.
Документ формируется при наличии бюджетных ассигнований в пути на дату его формирования. Наличие средств в пути определяется как разница между распределенными бюджетными ассигнованиями на лицевых счетах главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета и полученными бюджетными данными на соответствующих лицевых счетах нижестоящих администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и администраторов источников финансирования дефицита бюджета за период, за который формируется документ.
В наименовании формы документа указываются годы, за которые отражаются операции в документе.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который формирует Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета» – наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке «Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора» – наименование администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора с отражением в кодовой зоне кода по Сводному реестру. Строка заполняется, если Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета направляются администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
по строке «Наименование бюджета»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «федеральный бюджет»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита федерального бюджета – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, – наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Раздел 1 «Распределенные бюджетные ассигнования» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) заполняется следующим образом.
Раздел заполняется в случае наличия бюджетных ассигнований, распределенных главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета, но не полученных в отчетном периоде нижестоящими администраторами источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и администраторами источников финансирования дефицита бюджета.
В наименовании граф 2 – 7 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым распределенные бюджетные данные в пути отражены на лицевом счете главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и бюджетные ассигнования, в том числе на выплаты за счет связанных иностранных кредитов, на текущий финансовый год в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графе 4 – общий объем бюджетных ассигнований в пути, распределенных главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 5 – бюджетные ассигнования на выплаты за счет связанных иностранных кредитов в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на очередной финансовый год по соответствующему коду классификации расходов бюджетов в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);
в графе 6 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 7 – суммы бюджетных ассигнований в пути, распределенные главным администратором (администратором источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 8 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 7 данного раздела указываются итоговые суммы распределенных бюджетных ассигнований в пути.
Раздел 2 «Доведенные бюджетные ассигнования» Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета заполняется следующим образом.
Раздел заполняется в случае наличия доведенных администраторам с полномочиями главного администратора и администраторам источников финансирования дефицита бюджета в отчетном периоде бюджетных ассигнований в сторону уменьшения, которые не отражены на лицевом счете главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета как распределенные бюджетные ассигнования.
В наименовании граф 2 – 7 указываются соответствующие календарные годы, в рамках которых формируется Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы).
По каждой строке указываются:
в графе 1 – коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым доведенные бюджетные ассигнования в сторону уменьшения отражены на соответствующем лицевом счете администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 2, 3 – соответственно, общий объем бюджетных ассигнований и бюджетные ассигнования, в том числе на выплаты за счет связанных иностранных кредитов, доведенные на текущий финансовый год в сторону уменьшения;
в графе 4 – общий объем бюджетных ассигнований, доведенный в сторону уменьшения на первый год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на очередной финансовый год;
в графе 5 – бюджетные ассигнования на выплаты за счет связанных иностранных кредитов, доведенные в сторону уменьшения на очередной финансовый год по соответствующему коду классификации расходов бюджетов в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);
в графе 6 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на второй год планового периода по соответствующему коду классификации расходов бюджетов с учетом их изменения (увеличения или уменьшения), предусмотренного в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода;
в графе 7 – доведенные суммы бюджетных ассигнований в сторону уменьшения на второй год очередного планового периода, предусмотренные в соответствии с принятым законом (решением) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующему коду классификации расходов бюджетов;
в графе 8 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого» в графах 2 – 7 данного раздела указываются итоговые суммы доведенных бюджетных ассигнований в сторону уменьшения.
Абзац исключен с 26 февраля 2012 года – Приказ Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.
На последней странице Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) проставляются:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Дополнения к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (для отражения информации за .... – ..... годы) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
9.31. Формирование Сокращенной заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531851) осуществляется клиентом Федерального казначейства, органа Федерального казначейства отдельно на оплату каждого денежного обязательства.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Сокращенную заявку на кассовый расход.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня.
по строке «Наименование клиента» – наименование получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего Сокращенную заявку на кассовый расход, с отражением в кодовой зоне его кода по Сводному реестру;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
При этом наименование клиента должно соответствовать его наименованию, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в кодовой зоне Сокращенной заявки на кассовый расход в поле «Глава по БК» указывается код главы по бюджетной классификации.
Код главы по бюджетной классификации должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
в поле «№ л/с плательщика» указывается номер лицевого счета клиента;
Номер лицевого счета клиента должен соответствовать номеру лицевого счета, открытого ему Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства.
в поле «ИНН» указывается ИНН плательщика;
в кодовой зоне Сокращенной заявки на кассовый расход в поле «КПП» указывается КПП плательщика;
Поля «ИНН» и «КПП» заполняются в случае необходимости указания в платежном поручении, формируемом органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств (администраторов источников финансирования дефицита бюджета) Сокращенной заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) соответствующего лицевого счета.
в поле «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, указывается «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, указывается наименование соответствующего бюджета;
по строке «Орган Федерального казначейства» указывается наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, с отражением в кодовой зоне кода Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, присвоенного Федеральным казначейством.
в кодовой зоне Сокращенной заявки на кассовый расход по строке «Код объекта по ФАИП» получателем средств федерального бюджета указывается код объекта ФАИП (при наличии);
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
в кодовой зоне Сокращенной заявки на кассовый расход по строке «Предельная дата исполнения» указывается дата в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная заявка. При этом предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим.
Раздел 1 «Реквизиты документа» Сокращенной заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
По строке «Вид средств» указывается наименование вида средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования мероприятий по оперативно-розыскной деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение казенных учреждений (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию).
По строке «Наименование документа-основания» указывается (при его наличии) «договор» или «госконтракт» (иной документ – основание), с отражением в полях «номер» и «дата» соответствующих номера и даты договора (госконтракта, иного документа – основания), а также (при его наличии) вид документа-основания, подтверждающего возникновение денежного обязательства, для оплаты которого представляется данная Сокращенная заявка на кассовый расход, с отражением в полях «номер» и «дата» соответствующих номера и даты документа-основания.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В случае если клиентом представлена Сокращенная заявка на кассовый расход по ранее учтенному денежному обязательству, по строке «Наименование документа-основания» указывается текст «ДО», с отражением в поле «номер» учетного номера денежного обязательства.
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н.)
При перечислении средств в оплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации по строке «Наименование документа-основания» указывается текст «УИН», с отражением в поле «номер» значения УИН (при наличии).
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н.)
В поле «Назначение платежа» указывается назначение платежа.
В случае, если Сокращенная заявка на кассовый расход формируется для подкрепления счета № 40116 для дальнейшей выдачи наличных денег уполномоченному подразделению, в поле «Назначение платежа» указывается наименование соответствующего уполномоченного подразделения.
В графе 1 «Код по БК» по каждому виду средств, кроме средств, поступающих во временное распоряжение казенного учреждения, указывается код бюджетной классификации, по которому должны быть произведены выплаты (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию).
Указанный в графе «Код по БК» раздела 1 «Реквизиты документа» Сокращенной заявки на кассовый расход код бюджетной классификации должен соответствовать действующим кодам бюджетной классификации.
Графа «Код по БК» не заполняется в случае осуществления кассовой выплаты за счет средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года Приказом Казначейства России от 29 октября 2010 года № 13н, – см. предыдущую редакцию).
В графе 2 – при наличии код цели (аналитический код).
(Абзац дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В графе 3 «Сумма» указывается сумма Сокращенной заявки на кассовый расход в рублях.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В графе 4 «Учетный номер бюджетного обязательства» указывается номер обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. При этом учетный номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Сокращенная заявка на кассовый расход. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Сокращенной заявки на кассовый расход (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется Федеральным казначейством, органом Федерального казначейства.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
В графе 5 «Признак авансового платежа» в случае, если платеж является авансовым, указывается «Да», если платеж не является авансовым – указывается «Нет».
(Абзац в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
Раздел 2 «Реквизиты контрагента» Сокращенной заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
В поле «Наименование юридического лица, Фамилия И. О. физического лица» указывается наименование (фамилия, имя, отчество – для физического лица) контрагента.
В случае если контрагенту открыт соответствующий лицевой счет в Федеральном казначействе или в органе Федерального казначейства, в поле «Наименование юридического лица, ФИО физического лица» указываются полное или сокращенное наименование Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, в скобках – полное или сокращенное наименование контрагента, а также номер лицевого счета, открытого ему в Федеральном казначействе или в органе Федерального казначейства.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
В полях «Номер счета», «ИНН», «КПП» указываются соответственно номер банковского счета, ИНН, КПП контрагента.
В графе 1 «Наименование банка» указывается наименование банка, в котором открыт счет контрагента.
В графе 2 «БИК» указывается БИК банка, в котором открыт счет контрагента.
В графе 3 «Корреспондентский счет» указывается номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет контрагента.
Раздел 3 «Реквизиты налоговых платежей» Сокращенной заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
В поле «Код статуса налогоплательщика» указывается статус плательщика.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н. – См. предыдущую редакцию.)
В графе 1 «Код по БК» указывается код бюджетной классификации, по которому должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с данной Сокращенной заявкой на кассовый расход в доход соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации, а также код бюджетной классификации в случае, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства или финансовым органом, лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие со 2 марта 2016 года Приказом Казначейства России от 4 декабря 2015 года № 24н. – См. предыдущую редакцию.)
В графе 4 «Налоговый период» указывается период времени, за который исчисляется сумма налога, подлежащая уплате.
В графе 5 «Номер документа-основания» указывается номер документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей.
В графе 6 «Дата документа-основания» указывается дата документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей или идентификатор ИП при условии указания в поле «Код статуса налогоплательщика» настоящего раздела значения «19».
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Раздел 3 «Реквизиты налоговых платежей» Сокращенной заявки на кассовый расход выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также контрагенту, соответствующий лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства или финансовым органом, лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н; в редакции, введенной в действие с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н. – См. предыдущую редакцию.)
Положения настоящего Порядка в части формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) в редакции согласно приложению 7 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.
На Сокращенной заявке на кассовый расход проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица) клиента, подписавшего Сокращенную заявку на кассовый расход, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица) клиента и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, дата подписания документа.
На Сокращенной заявке на кассовый расход ставится отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Сокращенной заявки на кассовый расход. При этом указывается номер Сокращенной заявки на кассовый расход, присвоенный в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства, и проставляется подпись работника Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона.
В отметке Федерального казначейства, органа Федерального казначейства об обработке Сокращенной заявки на кассовый расход указывается дата обработки документа.
(Пункт дополнительно включен с 1 июля 2010 года Приказом Казначейства России от 25 декабря 2009 года № 15н.)
9.32. Формирование Справки о кассовых операциях со средствами бюджета (код формы по КФД 0531855) (далее – Справка (ф. 0531855) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении кассовых операций на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи предыдущей Справки (ф. 0531855) в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Справку (ф. 0531855), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация, с отражением в кодовой зоне номера единого счета бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО.
Табличная часть Справки (ф. 0531855) заполняется следующим образом.
По каждой строке раздела 1 «Поступления» и раздела 2 «Выбытие» указываются:
в графах 1, 2 – соответственно, наименование и номер документа, подтверждающего проведение операций по выписке банка, на основании которого была отражена операция в Справке (ф. 0531855);
в графах 3, 4, 5 – соответственно, наименование, номер, дата документа клиента (в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), на основании которого была отражена операция в Справке (ф. 0531855);
в графах 10, 11 – коды бюджетной классификации, по которым отражены операции со средствами бюджета, и соответствующие суммы по документу, подтверждающему проведение операции по выписке банка;
в графе 12 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
В оформляющей части Справки (ф. 0531855) указывается:
должность работника органа Федерального казначейства, ответственного за подготовку данного документа, его подпись, расшифровка подписи (с указанием инициалов и фамилии) и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки (ф. 0531855) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
(Пункт дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
Положения Изменений, внесенных Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н, в части формирования и предоставления Федеральным казначейством и территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам Справки о кассовых операциях со средствами бюджета (код формы по КФД 0531855) вступили в силу с 1 июля 2012 года – см. пункт 4 Приказа Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.
9.33. Формирование Сводной справки по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) (далее – Сводная справка (ф. 0531856) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении кассовых операций на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной справки (ф. 0531856), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства предыдущей Сводной справки (ф. 0531856) в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную справку (ф. 0531856), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация с отражением в кодовой зоне номера единого счета бюджета.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО.
Табличная часть Сводной справки (ф. 0531856) заполняется следующим образом.
По каждой строке раздела 1 «Доходы», раздела 2 «Расходы», раздела 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» указываются:
в графе 1 – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам). При формировании информации по федеральному бюджету, бюджету субъекта Российской Федерации или местному бюджету графа 1 не заполняется;
в графе 3 – соответственно коды классификации доходов бюджетов, коды классификации расходов бюджетов, коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись кассовые операции;
в графах 4, 5 – кассовые операции за день соответственно в разрезе кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 6 – итоговая сумма, рассчитанная как разница между суммой поступлений, отраженной в графе 4, и суммой выплат, отраженной в графе 5, соответственно в разрезе кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 7 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
В оформляющей части Сводной справки (ф. 0531856) указывается:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи (с указанием инициалов и фамилии) и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной справки (ф. 0531856) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
(Пункт дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
Положения Изменений, внесенных Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н, в части формирования и предоставления Федеральным казначейством и территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам Сводной справки по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) вступили в силу с 1 июля 2012 года – см. пункт 4 Приказа Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.
9.34. Формирование Сводной справки по кассовым операциям со средствами бюджета (месячная) (код формы по КФД 0531857) (далее – Сводная справка (ф. 0531857) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении кассовых операций со средствами бюджета на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной справки (ф. 0531857), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную справку (ф. 0531857), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета, по единому счету которого формируется информация с отражением в кодовой зоне номера единого счета бюджета.
Строка «Наименование бюджета» не заполняется при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации или местным бюджетам;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО.
Табличная часть Сводной справки (ф. 0531857) заполняется следующим образом.
По каждой строке раздела 1 «Доходы» указываются:
в графе 1 – коды классификации доходов бюджетов в разрезе которых осуществлялись кассовые операции со средствами бюджета;
в графах 2, 3 – суммы кассовых поступлений в бюджет за месяц (с указанием названия месяца в наименовании графы 2) и суммы кассовых поступлений в бюджет с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации доходов бюджетов;
в графах 4, 5 – сумма кассовых выплат из бюджета за месяц (с указанием названия месяца в наименовании графы 4) и сумма кассовых выплат из бюджета с начала текущего финансового года в разрезе кодов классификации доходов бюджетов;
в графе 6 – итоговая разница между суммой поступлений за месяц, отраженной по графе 2, и суммой выплат за месяц, отраженной по графе 4, по соответствующему коду классификации доходов бюджетов;
в графе 7 – итоговая разница между суммой поступлений с начала текущего финансового года, отраженной по графе 3, и суммой выплат с начала текущего финансового года, отраженной по графе 5, по соответствующему коду классификации доходов бюджетов;
в графе 8 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7 указываются итоговые суммы кассовых операций за месяц и с начала текущего финансового года в разрезе соответствующих кодов классификации доходов бюджетов.
По каждой строке раздела 2 «Расходы» и раздела 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» указываются:
в графе 1 – коды классификации расходов бюджетов, коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов в разрезе которых осуществлялись кассовые операции со средствами бюджета;
в графах 2, 3 – ИНН и КПП получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета;
в графах 4, 5 – сумма кассовых поступлений в бюджет за месяц, в том числе суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат (с указанием названия месяца в наименовании графы 4), и сумма кассовых поступлений с начала текущего финансового года, в том числе суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, в разрезе соответственно кодов классификации расходов бюджетов и кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графах 6, 7 – сумма кассовых выплат из бюджета за месяц (с указанием названия месяца в наименовании графы 6) и сумма кассовых выплат из бюджета с начала текущего финансового года в разрезе соответственно кодов классификации расходов бюджетов и кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 8 – итоговая разница между суммой поступлений за месяц, отраженной по графе 4, и суммой выплат за месяц, отраженной по графе 6, по соответствующему коду бюджетной классификации;
в графе 9 – итоговая разница между суммой поступлений с начала текущего финансового года, отраженной по графе 5, и суммой выплат с начала текущего финансового года, отраженной по графе 7, по соответствующему коду бюджетной классификации;
в графе 10 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по коду БК» в графе 4, 5, 6, 7, 8, 9 указываются итоговые суммы кассовых операций за месяц и с начала текущего финансового года в разрезе соответствующих кодов бюджетной классификации.
В оформляющей части Сводной справки (ф. 0531857) указывается:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи (с указанием инициалов и фамилии) и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной справки (ф. 0531857) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
(Пункт дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
Положения Изменений, внесенных Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н, в части формирования и предоставления Федеральным казначейством и территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам Сводной справки по кассовым операциям со средствами бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531857) вступили в силу с 1 июля 2012 года – см. пункт 4 Приказа Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.
9.35. Формирование Сводной справки по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531858) (далее – Сводная справка (ф. 0531858) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства при проведении кассовых операций со средствами консолидированного бюджета на едином счете бюджета (единых счетах соответствующих бюджетов) следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер Сводной справки (ф. 0531858), присвоенный Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства, сформировавшим документ.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты выдачи предыдущей Сводной справки (ф. 0531858) в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства» – «Федеральное казначейство» или полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Сводную справку (ф. 0531858), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа, которому направляется информация, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО.
Табличная часть Сводной справки (ф. 0531858) заполняется следующим образом.
По каждой строке раздела 1 «Доходы», раздела 2 «Расходы», раздела 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» указываются:
в графе 1 – наименование консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при формировании сводной информации по бюджетам субъектов Российской Федерации (местным бюджетам);
в графе 3 – соответственно коды классификации доходов бюджетов, коды классификации расходов бюджетов, коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, в разрезе которых осуществлялись кассовые операции со средствами консолидированного бюджета;
в графах 4, 5 – сумма кассовых поступлений в консолидированный бюджет за месяц, в том числе по разделу 2 «Расходы» и разделу 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат (с указанием названия месяца в наименовании графы 4), и сумма кассовых поступлений в консолидированный бюджет с начала текущего финансового года, в том числе по разделу 2 «Расходы» и разделу 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, в разрезе соответственно кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графах 6, 7 – сумма кассовых выплат из консолидированного бюджета за месяц (с указанием названия месяца в наименовании графы 6) и сумма кассовых выплат из консолидированного бюджета с начала текущего финансового года в разрезе соответственно кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
в графе 8 – итоговая разница между суммой поступлений за месяц, отраженной по графе 4, и суммой выплат за месяц, отраженной по графе 6, по соответствующему коду бюджетной классификации;
в графе 9 – итоговая разница между суммой поступлений с начала текущего финансового года, отраженной по графе 5, и суммой выплат с начала текущего финансового года, отраженной по графе 7, по соответствующему коду бюджетной классификации;
в графе 10 – в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке «Итого по бюджету» в графах 4, 5 указываются итоговые суммы кассовых поступлений в консолидированный бюджет за месяц, в том числе по разделу 2 «Расходы» и разделу 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, и суммы кассовых поступлений в консолидированный бюджет с начала текущего финансового года, в том числе по разделу 2 «Расходы» и разделу 3 «Источники финансирования дефицита бюджета» суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, в разрезе соответственно кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
По строке «Итого по бюджету» в графах 6, 7 указываются итоговые суммы кассовых выплат за месяц и суммы кассовых выплат с начала текущего финансового года из консолидированного бюджета в разрезе соответственно кодов классификации доходов бюджетов, кодов классификации расходов бюджетов или кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
В оформляющей части Сводной справки (ф. 0531858) указывается:
подпись работника Федерального казначейства (органа Федерального казначейства), ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи (с указанием инициалов и фамилии) и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Сводной справки (ф. 0531858) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
(Пункт дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
Положения Изменений, внесенных Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н, в части формирования и предоставления Федеральным казначейством и территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам Сводной справки по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531858) вступили в силу с 1 июля 2012 года – см. пункт 4 Приказа Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.
9.36. Формирование Справки о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) (далее – Справка (ф. 0531859) осуществляется органами Федерального казначейства следующим образом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (00.00.0000) и даты предоставления органом Федерального казначейства предыдущей Справки (ф. 0531859) в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);
по строке «Наименование органа Федерального казначейства» – полное наименование органа Федерального казначейства, который сформировал Справку (ф. 0531859), с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке «Наименование бюджета» – наименование бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), финансовому органу которого направляется Справка (ф. 0531859), с отражением в кодовой зоне номера счета бюджета;
по строке «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета, которому направляется информация, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО.
Раздел 1. «Поступления и выбытия» Справки (ф. 0531859) заполняется следующим образом.
Сумма свободного остатка средств бюджета и сумма остатка собственных средств бюджета без учета полученных субсидий, субвенций из других бюджетов, являющихся источником финансового обеспечения расходов соответствующего бюджета (далее – свободный остаток собственных средств бюджета) на начало дня должны быть равны соответствующим показателям суммы свободного остатка средств бюджета и суммы свободного остатка собственных средств бюджета на конец дня, отраженным в предыдущей Справке (ф. 0531859).
В графе 3 указываются суммы поступлений в бюджет и выбытий из бюджета в соответствии с показателями, приведенными в графе 1.
Свободный остаток средств бюджета на конец дня рассчитывается как сумма свободного остатка средств бюджета на начало дня, доходов за день, полученных в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, являющихся источником финансового обеспечения расходов соответствующего бюджета, отраженных по строке 01 в графе 3 раздела 1, и иных поступлений, отраженных по строке 02 в графе 3 раздела 1, за вычетом выплат, отраженных на счете бюджета (графа 3 строка 04 раздела 1 + графа 3 строка 05 раздела 1 + графа 3 строка 06 раздела 1 + графа 3 строка 07 раздела 1), и неклассифицированных поступлений, отраженных по строке 03 в графе 3 раздела 1.
Свободный остаток собственных средств бюджета на конец дня рассчитывается как сумма свободного остатка собственных средств бюджета на начало дня и иных поступлений, отраженных по строке 02 в графе 3 раздела 1, за вычетом выплат, отраженных на счете бюджета (графа 3 строка 04 раздела 1 (в случае осуществления выплат, источником финансового обеспечения которых являются субсидии и субвенции из других бюджетов, за счет свободного остатка собственных средств бюджета) + графа 3 строка 05 раздела 1 + графа 3 строка 06 раздела 1 + графа 3 строка 07 раздела 1), и неклассифицированных поступлений, отраженных по строке 03 в графе 3 раздела 1.
Подраздел 2.1. «Распределение предельных объемов финансирования» раздела 2 «Распределение бюджетных данных» Справки (ф. 0531859) заполняется следующим образом.
Сумма свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования расходов бюджета, на начало дня должна быть равна сумме свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования расходов бюджета, на конец дня, отраженной в предыдущей Справке (ф. 0531859).
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, наименование, дата и номер документа-основания, в соответствии с которым распределены предельные объемы финансирования по расходам бюджета;
в графе 4 – сумма распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета.
Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования расходов бюджета, на конец дня рассчитывается как сумма свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования расходов бюджета, на начало дня, доходов за день, полученных в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, являющихся источником финансового обеспечения расходов соответствующего бюджета, отраженных по строке 01 в графе 3 раздела 1, и иных поступлений, отраженных по строке 02 в графе 3 раздела 1, за вычетом выплат с лицевого счета бюджета, отраженных по строке 05 в графе 3 раздела 1, выплат с лицевых счетов администраторов источников финансирования дефицита бюджета, отраженных по строке 06 в графе 3 раздела 1, и неклассифицированных поступлений, отраженных по строке 03 в графе 3 раздела 1, уменьшенная на итоговую сумму распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета, отраженную по строке «Итого» в графе 4 подраздела 2.1.
Подраздел 2.2. «Распределение бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета» раздела 2 «Распределение бюджетных данных» Справки (ф. 0531859) заполняется следующим образом.
Сумма свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования расходов бюджета и бюджетными ассигнованиями по источникам финансирования дефицита бюджета, на начало дня должна быть равна сумме свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования расходов бюджета и бюджетными ассигнованиями по источникам финансирования дефицита бюджета, на конец дня, отраженной в предыдущей Справке (ф. 0531859).
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 – соответственно, наименование, дата и номер документа-основания, в соответствии с которым распределены бюджетные ассигнования по источникам финансирования дефицита бюджета;
в графе 4 – сумма распределенных бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета.
Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования расходов бюджета и бюджетными ассигнованиями по источникам финансирования дефицита бюджета, на конец дня рассчитывается как сумма свободного остатка средств бюджета, не связанного предельными объемами финансирования бюджета и бюджетными ассигнованиями по источникам финансирования дефицита бюджета, на начало дня, доходов за день, полученных в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, являющихся источником финансового обеспечения расходов соответствующего бюджета, отраженных по строке 01 в графе 3 раздела 1 и иных поступлений, отраженных по строке 02 в графе 3 раздела 1, за вычетом выплат с лицевого счета бюджета, отраженных по строке 05 в графе 3 раздела 1, и неклассифицированных поступлений, отраженных по строке 03 в графе 3 раздела 1, уменьшенная на итоговую сумму распределенных предельных объемов финансирования по расходам бюджета, отраженную по строке «Итого» в графе 4 подраздела 2.1, и итоговую сумму распределенных бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета, отраженную по строке «Итого» в графе 4 подраздела 2.2.
В оформляющей части Справки (ф. 0531859) указывается:
подпись работника органа Федерального казначейства, ответственного за подготовку данного документа, его должность, расшифровка подписи (с указанием инициалов и фамилии) и номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Справки (ф. 0531859) на бумажном носителе должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
(Пункт дополнительно включен с 26 февраля 2012 года Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.)
Положения Изменений, внесенных Приказом Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н, в части формирования и предоставления Федеральным казначейством и территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам Справки о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) вступили в силу с 1 июля 2012 года – см. пункт 4 Приказа Казначейства России от 27 декабря 2011 года № 19н.
9.37. Формирование Сводной заявки на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД 0531860) осуществляется клиентом органа Федерального казначейства при осуществлении кассовых выплат по перечислению налогов одновременно за несколько обособленных (структурных) подразделений.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Сводную заявку.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня;
по строке «Наименование клиента» – наименование получателя бюджетных средств, формирующего Сводную заявку, с отражением в кодовой зоне лицевого счета клиента его кода по Сводному реестру.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
При этом наименование клиента должно соответствовать его наименованию, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
Номер лицевого счета клиента должен соответствовать номеру лицевого счета, открытого ему органом Федерального казначейства;
по строке «Главный распорядитель (распорядитель) бюджетных средств» – наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится клиент, формирующий Сводную заявку с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации.
Наименование главного распорядителя бюджетных средств в заголовочной части Сводной заявки должно соответствовать наименованию главного распорядителя бюджетных средств, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра. При этом код главы по бюджетной классификации, указанный в кодовой зоне, должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года Приказом Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.)
Абзац исключен с 1 января 2017 года – Приказ Минфина России от 14 октября 2016 года № 20н. – См. предыдущую редакцию.
по строке «Наименование бюджета»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, указывается «федеральный бюджет»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, указывается наименование соответствующего бюджета;
по строке «Финансовый орган»:
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, – «Министерство финансов Российской Федерации»;
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, – наименование соответствующего финансового органа;
в кодовой зоне отражается код по ОКПО;
по строке «Орган Федерального казначейства» указывается наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
в кодовой зоне по строке «Предельная дата исполнения» указывается дата в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная заявка. При этом предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим.
Раздел 1 Сводной заявки заполняется следующим образом:
в графе 1 – код бюджетной классификации, по которому осуществляется кассовая выплата;
в графе 2 – код бюджетной классификации, по которому осуществляется зачисление средств, перечисляемых в соответствии с данной Сводной заявкой;
в графах 3, 4, 5 – соответственно, статус налогоплательщика, вид (в соответствии с требованиями Положения № 384-П) и очередность платежа.
Показатели граф 1, 2, 3, 4, 5 являются едиными для всех расчетных документов, формируемых на основании Сводной заявки;
в графе 6 – общая сумма выплаты по Сводной заявке в рублях;
в графе 7 – назначение платежа.
В разделе 2 Сводной заявки в каждой строке заполняются реквизиты для каждого расчетного документа, который будет сформирован на основании данной Сводной заявки:
в графах 2, 3 – «ИНН» и «КПП» обособленного (структурного) подразделения клиента;
в графах 4, 5, 6, 7, 8, 9 – соответственно сокращенное наименование органа Федерального казначейства, на счет которого перечисляются денежные средства, с указанием в скобках сокращенного наименования администратора поступлений, осуществляющего администрирование соответствующего налога (платежа), ИНН, КПП администратора поступлений, номер банковского счета, наименование и БИК банка, в котором открыт счет органу Федерального казначейства;
в графе 10 – код по ОКТМО;
в графе 11 – основание платежа;
в графе 12 – период времени, за который исчисляется сумма налога, подлежащая к оплате;
в графах 13, 14 – соответственно номер и дата документа-основания на перечисление средств по оплате налоговых платежей;
в графе 15 – тип платежа;
в графе 16 – сумма по каждому расчетному документу, формируемому на основании Сводной заявки. Общая сумма по графе 16 должна быть равна показателю графы 6 раздела 1;
в графе 17 – назначение платежа для каждого расчетного документа.
На Сводной заявке проставляются:
подпись руководителя клиента (уполномоченного им лица), подписавшего Сводную заявку, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера клиента (при наличии в штате) или уполномоченного руководителем лица и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, дата подписания документа.
(Пункт дополнительно включен с 24 ноября 2013 года Приказом Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.)
Положения настоящего Порядка в части представления клиентом в орган Федерального казначейства Сводной заявки на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД 0531860) в редакции согласно приложению 10 к Приказу Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н вступают в силу с 1 января 2014 года – см. пункт 31 Приказа Казначейства России от 6 сентября 2013 года № 16н.