3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T – префикс, принимающий значение UT_ZIOIZSVNO;
A_K – идентификатор получателя информации, где: А – идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К – идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена1. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов – четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором «Система обозначения налоговых органов» (СОНО);
1Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторовА и К совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла К должен совпадать со значением атрибута «Код налогового органа» (КодНО) в представляемом файле обмена.
О – идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций – девятнаддатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) и код причины постановки на учет (далее – КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц – двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН – последовательность из двенадцати нулей);
GGGG – год формирования передаваемого файла, ММ – месяц, DD – день;
N – идентификационный номер файла (длина – от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла – xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version =«1.0» encoding =«windows-1251»?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_ZIOIZSVNO_1_530_00_05_01_xx , где хх – номер версии схемы.
Расширение имени файла – xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 – 4.25 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента1;
1В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» – сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» – простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» – простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т – символьная строка; № – числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где: n –минимальное количество знаков, к – максимальное количество знаков, символ «-» – разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m – максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k – максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» – наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» – наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т. п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ», «ОКМ».
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение «У» в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе «Дополнительная информация». Например: «НУ», «ОКУ»;
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т. п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т. п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т. п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
Т(1-100) |
ОУ |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
Т(1-40) |
О | |
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
Т(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.01 |
|
Состав и структура документа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы отчетности по КНД |
КНД |
А |
Т(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>.
|
|
Дата формирования документа |
ДатаДок |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
Т(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип>. Значение выбирается в соответствии с классификатором «Система обозначений налоговых органов» |
|
Сведения о заявителе |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
|
Сведения о лице, подписавшем документ |
Подписант |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
|
Заявление иностранной организации об изменениях в ранее сообщенных в налоговый орган сведениях |
ЗВЛИОИЗМСВ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Заявитель – иностранная организация |
НПЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Полное наименование организации – заявителя |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О | |
|
ИНН организации – заявителя |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП организации – заявителя |
КПП |
А |
Т(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак лица, подписавшего документ |
ПрПодп |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
Т(1-20) |
Н | |
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>.
| |
|
Сведения о представителе |
СвПред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в табл. 4.6.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя |
НаимДок |
А |
Т(1-120) |
О |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Изменение сведений об иностранной организации |
ИзмСвИнОрг |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
|
Изменение сведений об обслуживающем банке в стране регистрации (инкорпорации) |
ИзмСвБанк |
С |
О |
Состав элемента представлен втабл. 4.11 | |
|
Изменение сведений о видах экономической деятельности в Российской Федерации |
ИзмСвВЭД |
С |
О |
Состав элемента представлен втабл. 4.13 | |
|
Изменение сведений об обособленном подразделении |
ИзмСведОП |
С |
О |
Состав элемента представлен втабл. 4.15 | |
|
Изменение сведений о руководителе обособленного подразделения (международной организации, созданной в Российской Федерации) |
ИзмСведРукОП |
С |
О |
Состав элемента представлен втабл. 4.17 |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак изменения сведений об иностранной организации |
ПрИзмСвИнОрг |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дата внесения изменений |
ДатаВнИзм |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Сведения об иностранной организации |
СвИнОрг |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.9.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сокращенное наименование организации |
НаимЮЛСокр |
А |
Т(1-255) |
Н | |
|
Страна регистрации (инкорпорации) |
СтрРег |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>.
|
|
Полный адрес в стране регистрации (инкорпорации) (кроме Российской Федерации) |
АдрСтрРег |
А |
Т(1-254) |
О | |
|
Организационно-правовая форма в стране регистрации (инкорпорации) |
КодОПФРег |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
3 – некоммерческая организация |
| |||||
|
Наименование организационно-правовой формы в стране регистрации (инкорпорации) |
НаимОПФРег |
А |
Т(1-128) |
Н |
Элемент обязателен для <КодОПФРег>=6 |
|
Наименование регистрирующего органа |
НаимРегОрг |
А |
Т(1-254) |
О | |
|
Регистрационный номер |
РегНомер |
А |
Т(1-50) |
О | |
|
Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог |
КодНПРег |
А |
Т(1-50) |
Н | |
|
Особенности режима регистрации (инкорпорации) |
КодРежРег |
А |
Т(=1) |
НК |
Принимает значение:
|
|
Наименование особенности режима регистрации (инкорпорации) |
НаимРежРег |
А |
Т(1-80) |
Н |
Элемент обязателен при <КодРежРег>=3 |
|
Размер уставного капитала |
УстКап |
А |
N(18) |
О | |
|
Код валюты |
КодВалют |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>.
|
|
Адрес места осуществления деятельности в Российской Федерации | |
АдрДеятРФ |
С |
Н |
Типовой элемент <АдрРФТип>.
| |
|
Сведения об адресе места осуществления деятельности |
СвАдрДеят |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
|
Контактные данные |
Контакт |
С |
Н |
Типовой элемент <КонтактТип>.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак адреса места осуществления деятельности |
ПрАдрДеят |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Адрес места осуществления деятельности |
АдрДеят |
А |
T(1-1000) |
О |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак изменения сведений об обслуживающем банке в стране регистрации (инкорпорации) |
ПрИзмСвБанк |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дача внесения изменений |
ДатаВнИзм |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Сведения об обслуживающем банке в стране регистрации (инкорпорации) |
СвОбслБанк |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.12.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование банка |
НаимБанк |
А |
Т(1-1000) |
О | |
|
СВИФТ код |
СВИФТ |
А |
Т(1-11) |
Н | |
|
Номер текущего счета |
НомТекСчет |
А |
Т(1-20) |
О |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак изменения сведений о видах экономической деятельности в Российской Федерации |
ПрИзмСвВЭД |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дата внесения изменений |
ДатаВнИзм |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Сведения о видах экономической деятельности в Российской Федерации |
СвВЭД |
С |
Н |
Состав элемента представлен втабл. 4.14.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код основного вида экономической деятельности в Российской Федерации |
ОКВЭД_Осн |
А |
Т(4-8) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Значение выбирается в соответствии собщероссийским классификатором видов экономической деятельности |
|
Коды иных видов экономической деятельности в Российской Федерации |
ОКВЭД_Ин |
П |
Т(4-8) |
НКМ |
Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Значение выбирается в соответствии собщероссийским классификатором видов экономической деятельности |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак изменения сведений об обособленном подразделении |
ПрИзмСвОП |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дата внесения изменений |
ДатаВнИзм |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Сведения об обособленном подразделении иностранной организации, о филиале (представительстве) международной организации, иностранной некоммерческой неправительственной организации |
СведОП |
С |
Н |
Состав элемента представлен втабл. 4.16.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Полное наименование |
НаимОП |
А |
Т(1-1000) |
О | |
|
Сокращенное наименование |
НаимОПСокр |
А |
Т(1-1000) |
Н | |
|
Адрес места нахождения в Российской Федерации |
АдрМНОП |
С |
О |
Типовой элемент <АдрРФТип>.
| |
|
Контактные данные |
Контакт |
С |
О |
Типовой элемент <КонтактТип>.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак изменения сведений о руководителе обособленного подразделения (международной организации, созданной в Российской Федерации) |
ПрИзмСвРукОП |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дата внесения изменений |
ДатаВнИзм |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Сведения о руководителе обособленного подразделения (международной организации, созданной в Российской Федерации) |
СвРукОП |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.18.
|
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН руководителя |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Пол |
Пол |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Дата рождения |
ДатаРожд |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
|
Место рождения |
МестоРожд |
А |
Т(1-128) |
Н | |
|
Признак наличия гражданства |
ПрГражд |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Гражданство (для иностранного гражданина) |
Гражд |
А |
Т(=3) |
НК |
Типовой элемент <ОКСМТип>.
|
|
Фамилия, имя, отчество руководителя |
ФИОРукОП |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>.
| |
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность руководителя |
УдЛичнРукОП |
С |
О |
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен втабл. 4.20 | |
|
Реквизиты документа, подтверждающего регистрацию физического лица по месту жительства (месту пребывания) (заполняется в случае представления документа, удостоверяющего личность, отличного от паспорта) |
ДокРегМЖ |
С |
Н |
Типовой элемент <ДокРегМЖТип>. Состав элемента представлен втабл. 4.21 | |
|
Адрес места жительства (места пребывания) в Российской Федерации |
АдрМЖ |
С |
О |
Состав элемента представлен втабл. 4.19 | |
|
Адрес места жительства в стране постоянного проживания иностранного гражданина |
АдрМЖИн |
С |
Н |
Типовой элемент <АдрМЖИнТип>. Элемент обязателен при <ПрГражд>=2. Состав элемента представлен втабл. 4.23 |
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак адреса места жительства (места пребывания) в Российской Федерации |
ПрАдр |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
|
Адрес в Российской Федерации |
АдрРФ |
С |
О |
Типовой элемент <АдрРФТип>.
|
