3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_К_О_GGGGMMDD_№ , где:
R_T – префикс, принимающий значение UT_SOOBIOOTOP;
А_К – идентификатор получателя информации, где: А – идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К – идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена1. Каждый из идентификаторов (А и К) имеет вид для налоговых органов – четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором «Система обозначения налоговых органов» (СОНО);
1Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла К должен совпадать со значением атрибута «Код налогового органа» (КодНО) в представляемом файле обмена.
О – идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций – девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц – двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН – последовательность из двенадцати нулей);
GGGG – год формирования передаваемого файла, ММ – месяц, DD – день;
№ – идентификационный номер файла (длина – от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла – xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version =«1.0» encoding =«windows-1251»?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_SOOBIOOTOP_1_523_00_05_01_xx, где хх – номер версии схемы.
Расширение имени файла – xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 – 4.18 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента1;
1В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» – сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» – простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» – простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т – символьная строка; N – числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(N-к) или Т(=к), где N – минимальное количество знаков, к – максимальное количество знаков, символ «-» – разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(N-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m – максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную части числа без разделяющей десятичной точки, k – максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т. е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» – наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» – присутствие элемента в файле обмена необязательно, т. е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т. п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ», «ОКМ»;
дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т. п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т. п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т. п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
Т(1-100)
|
О
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл
|
ВерсПрог
|
А
|
Т(1-40)
|
О
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
Т(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.01
|
Состав и структура документа
|
Документ
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.2
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код формы отчетности по КНД
|
КНД
|
А
|
Т(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1113023
|
Дата формирования документа
|
ДатаДок
|
А
|
Т(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД. ММ. ГГГГ
|
Код налогового органа
|
КодНО
|
А
|
Т(=4)
|
ОК
|
Типовой элемент <СОНОТип>. Значение выбирается в соответствии с классификатором «Система обозначений налоговых органов»
|
Сведения о заявителе
|
СвНП
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.3
|
Сведения о лице, подписавшем документ
|
Подписант
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.5
|
Заявление иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе в связи с открытием обособленного подразделения
|
СООБИООТОП
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.7
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Заявитель – иностранная организация (филиал иностранной организации)
|
НПЮЛ
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.4
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Признак организации
|
ПризнОрг
|
А
|
Т(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 – иностранная организация |
2 – филиал иностранной организации, место нахождения которого за пределами Российской Федерации
|
Полное наименование организации
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
ИНН организации
|
ИННЮЛ
|
А
|
Т(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Признак лица, подписавшего документ
|
ПрПодп
|
А
|
Т(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
3 – руководитель организации |
4 – представитель организации
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
Т(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
Т(1-20)
|
Н
|
|
Фамилия, имя, отчество
|
ФИО
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Сведения о представителе
|
СвПред
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.6. Элемент обязателен для <ПрПодп>=4
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя
|
НаимДок
|
А
|
Т(1-120)
|
О
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сведения об иностранной организации, состоящей на учете в налоговом органе по месту нахождения обособленного подразделения
|
СвИнОрг
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.8
|
Сведения о видах экономической деятельности
|
СвВЭД
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.9
|
Сведения об открытии обособленного подразделения иностранной организации
|
СведОПНов
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.10
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сокращенное наименование организации
|
НаимЮЛСокр
|
А
|
Т(1-255)
|
Н
|
|
Страна регистрации (инкорпорации)
|
СтрРег
|
А
|
Т(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>. Значение выбирается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Регистрационный номер
|
РегНомер
|
А
|
Т(1-80)
|
О
|
|
Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог
|
КонНПРег
|
А
|
Т(1-80)
|
Н
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код основного вида экономической деятельности в Российской Федерации
|
ОКВЭД_Осн
|
А
|
Т(4-8)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Значение выбирается в соответствии с общероссийским классификатором видов экономической деятельности
|
Коды иных видов экономической деятельности в Российской Федерации
|
ОКВЭД_Ин
|
П
|
Т(4-8)
|
НМК
|
Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Значение выбирается в соответствии с общероссийским классификатором видов экономической деятельности
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Полное наименование обособленного подразделения
|
НаимОП
|
А
|
Т(1-1000)
|
О
|
|
Сокращенное наименование обособленного подразделения
|
НаимОПСокр
|
А
|
Т(1-1000)
|
Н
|
|
Дата создания обособленного подразделения в Российской Федерации
|
ДатаСоздОП
|
А
|
Т(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД. ММ. ГГГГ
|
Адрес места нахождения обособленного подразделения в Российской Федерации
|
АдрМНОП
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.17
|
Контактные данные
|
Контакт
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.11
|
Сведения о руководителе обособленного подразделения
|
СвРукОП
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.12
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Телефон (код города и номер)
|
Тлф
|
А
|
Т(1-20)
|
Н
|
|
|
|
А
|
Т(1-45)
|
Н
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
ИНН руководителя обособленного подразделения
|
ИННФЛ
|
А
|
Т(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
Пол
|
Пол
|
А
|
Т(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 – мужской |
2 – женский
|
Дата рождения
|
ДатаРожд
|
А
|
Т(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД. ММ. ГГГГ
|
Место рождения
|
МестоРожд
|
А
|
Т(1-128)
|
Н
|
|
Признак наличия гражданства
|
ПрГражд
|
А
|
Т(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 – гражданин Российской Федерации |
2 – иностранный гражданин |
3 – лицо без гражданства
|
Гражданство (для иностранного гражданина)
|
Гражд
|
А
|
Т(=3)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>. Элемент обязателен при <ПрГражд>=2. Значение выбирается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Фамилия, имя, отчество руководителя обособленного подразделения
|
ФИОРукОП
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность руководителя обособленного подразделения
|
УдЛичнРукОП
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.16
|
Реквизиты документа, подтверждающего регистрацию физического лица по месту жительства (месту пребывания) (заполняется в случае представления документа, удостоверяющего личность, отличного от паспорта)
|
ДокРегМЖ
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.13
|
Адрес места жительства (места пребывания) в Российской Федерации
|
АдрМЖ
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.14
|
Адрес места жительства в стране постоянного проживания иностранного гражданина
|
АдрМЖИн
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.15. Элемент обязателен при <ПрГражд>=2
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код вида документа
|
КодВидДок
|
А
|
Т(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <СПДУЛТип>. Значение выбирается в соответствии со справочником «Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика»
|
Регистрационный номер
|
СерНомДок
|
А
|
Т(1-25)
|
О
|
|
Дата выдачи документа
|
ДатаДок
|
А
|
Т(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД. ММ. ГГГГ
|
Наименование органа, выдавшего документ
|
ВыдДок
|
А
|
Т(1-255)
|
Н
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Признак адреса места жительства (места пребывания) в Российской Федерации
|
ПрАдр
|
А
|
Т(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 – место жительства |
2 – место пребывания
|
Адрес в Российской Федерации
|
АдрРФ
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.17
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код страны
|
КодСтр
|
А
|
Т(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>. Значение выбирается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Адрес
|
АдрТекст
|
А
|
Т(1-255)
|
О
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код вида документа, удостоверяющего личность
|
КодВидДок
|
А
|
Т(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <СПДУЛТип>. Значение выбирается в соответствии со справочником «Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика»
|
Серия и номер документа, удостоверяющего личность
|
СерНомДок
|
А
|
Т(1-25)
|
О
|
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность
|
ДатаДок
|
А
|
Т(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД. ММ. ГГГГ
|
Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
|
ВыдДок
|
А
|
Т(1-255)
|
О
|
|
Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
|
КодВыдДок
|
А
|
Т(=7)
|
Н
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Индекс
|
Индекс
|
А
|
Т(=6)
|
Н
|
|
Код региона
|
КодРегион
|
А
|
Т(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <ССРФТип>. Значение выбирается в соответствии со справочником «Субъекты Российской Федерации»
|
Район
|
Район
|
А
|
Т(1-50)
|
Н
|
|
Город
|
Город
|
А
|
Т(1-50)
|
Н
|
|
Населенный пункт
|
НаселПункт
|
А
|
Т(1-50)
|
Н
|
|
Улица
|
Улица
|
А
|
Т(1-50)
|
Н
|
|
Дом
|
Дом
|
А
|
Т(1-20)
|
Н
|
|
Корпус
|
Корпус
|
А
|
Т(1-20)
|
Н
|
|
Квартира
|
Кварт
|
А
|
Т(1-20)
|
Н
|
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
Т(1-60)
|
О
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
Т(1-60)
|
О
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
Т(1-60)
|
Н
|
|