8 (952) 080-10-85
круглосуточно
Приложение № 3
к Приказу ФНС России
от 19 октября 2018 года № ММВ-7-6/602@
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее – файл обмена) передачи в электронной форме уведомления об отказе в приеме.
2. Номер версии настоящего формата 5.02, часть 894.00.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T – префикс, где R принимает значение «UO» (принадлежность передаваемых сведений к уведомлению об отказе); Т принимает значение префикса полученного файла (префикс полученного файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0). В случае, если в составе транспортного контейнера получен набор логически связанных документов (файлов), Т принимает значение префикса основного1 из полученных файлов;
1 Принадлежность файла обмена к основному в составе транспортного контейнера определяется при описании документооборота по представлению рассматриваемых сведений.
А_K – идентификатор получателя информации, где: А – идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K – идентификатор конечного получателя (получателя уведомления об отказе) – участника информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано уведомление об отказе2;
2 Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (то есть при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов А и К совпадают.
О – идентификатор отправителя информации;
идентификаторы А, К и О имеют вид:
для организаций – девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц – двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
для налоговых органов – четырехразрядный код налогового органа;
GGGG – год формирования передаваемого файла, MM – месяц, DD – день;
n – идентификационный номер файла (длина – от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла – xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version =«1.0» encoding =«windows-1251»?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UO_ON_1_894_00_05_02_xx, где хх – номер версии схемы_
Расширение имени файла – xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 – 4.18 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента1;
1 В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» – сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» – простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» – простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т – символьная строка; n – числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n – минимальное количество знаков, k – максимальное количество знаков, символ «-» – разделитель, символ «=« означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде n(m.k), где: m – максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k – максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид n(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом «date», поле «Формат элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» – наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» – наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например, «ОК». В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например, «НМ» или «ОКМ».
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение «У» в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе «Дополнительная информация». Например, «НУ» или «ОКУ»;
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Уведомление об отказе в приеме (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
Т(1-255) |
ОУ |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
Т(1-40) |
О |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
Т(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.02 |
|
Состав и структура документа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Код формы по КНД |
КНД |
А |
Т(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1167003 |
|
Сведения о получателе документа |
СвПолДок |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|
|
Сведения об отправителе документа |
СвОтпрДок |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
|
|
Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ |
НОПром |
С |
Н |
Типовой элемент <СвНО>. Состав элемента представлен в таблице 4.17. |
|
|
Сведения о налогоплательщике |
СвАдр |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|
|
Сведения уведомления |
СведУведОтказ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
|
|
Руководитель организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа) |
ФИОДолж |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. |
Таблица 4.3
Сведения о получателе документа (СвПолДок)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Получатель организация | |
ПолЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
|
|
Получатель физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | |
ПолФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
|
|
Получатель налоговый орган |
ПолНО |
С |
О |
Типовой элемент <СвНО>. |
Таблица 4.4
Получатель организация (ПолЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Получатель физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (ПолФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип>. |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. |
Таблица 4.6
Сведения об отправителе документа (СвОтпрДок)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Отправитель организация | |
ОтпрЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|
|
Отправитель физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | |
ОтпрФЛ |
С |
О |
Типовой элемент <СвФЛН>. |
|
|
Отправитель налоговый орган |
ОтпрНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Таблица 4.7
Отправитель организация (ОтпрЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
Т(1-1000) |
Н |
Обязателен при возможности форматного контроля |
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.8
Отправитель налоговый орган (ОтпрНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
Т(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
Т(1-1000) |
Н |
Обязателен при возможности форматно- логического контроля |
Таблица 4.9
Сведения о налогоплательщике (СвАдр)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Организация | |
ЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
|
|
Физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) |
ФЛ |
С |
О |
Типовой элемент <СвФЛН>. |
Таблица 4.10
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
Т(1-1000) |
Н |
Обязателен при возможности форматного контроля |
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ИННЮЛТип>. Обязателен при возможности форматного контроля |
|
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип>. Обязателен при возможности форматного контроля |
Таблица 4.11
Сведения уведомления (СведУведОтказ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Общие сведения уведомления |
ОбщСвУвед |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
|
|
Перечень выявленных нарушений |
ПеречВыявНар |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
|
|
Выявленные нарушения по файлам |
ВыявлНарФайл |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
Таблица 4.12
Общие сведения уведомления (ОбщСвУвед)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Вид документа |
КНД |
А |
Т(=7) |
НК |
Типовой элемент <КНДТип>. |
|
Наименование вида документа |
НаимВидДок |
А |
Т(1-500) |
Н |
Обязателен при возможности форматного контроля в полученном файле элемента КНД |
|
Дата направления документа |
ДатаНапр |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Время направления |
ВремНапр |
А |
Т(=8) |
О |
Типовой элемент <ВремяТип> |
|
Дата поступления документа |
ДатаПост |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Имя поступившего файла |
ИмяПринятФайла |
П |
Т(1-255) |
ОМ |
Содержит (повторяет) имя файла, полученного в составе документа (без расширения) |
Таблица 4.13
Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Код ошибки |
КодОш |
П |
Т(=10) |
ОК |
|
|
Сообщение об ошибке |
ТекстОш |
П |
Т(0-) |
О |
Сведения представляются как раздел в соответствии с рекомендациями XML 1.0 |
Таблица 4.14
Выявленные нарушения по файлам (ВыявлНарФайл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Имя файла, в котором выявлены нарушения |
ИмяОбрабФайла |
П |
Т(1-255) |
О |
Содержит (повторяет) имя файла, в котором обнаружены ошибки (без расширения) |
|
Перечень выявленных нарушений |
ПеречВыявНар |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
Таблица 4.15
Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Код ошибки |
КодОш |
П |
Т(=10) |
ОК |
|
|
Сообщение об ошибке |
ТекстОш |
П |
Т(0-) |
О |
Сведения представляются как раздел |
|
Дополнительные сведения по ошибке |
ИдОш |
п |
Т(0-) |
Н |
Сведения представляются как раздел CDATA. |
Таблица 4.16
Сведения о физическом лице (в том числе индивидуальном предпринимателе), необязательные (СвФЛН)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип>. |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
Н |
Типовой элемент <ФИОТип>. |
Таблица 4.17
Сведения о налоговом органе (СвНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
Т(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
Т(1-1000) |
О |
Таблица 4.18
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак |
Формат элемента |
Признак |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
Т(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
Т(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
Т(1-60) |
Н |
Указывается при наличии |