Приложение № 14
к Приказу ФНС России
от 11 августа 2011 года
№ ЯК-7-6/488@
1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее – файлам обмена) для формирования двумерного штрихкода, содержащего информацию о запросе организации или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, о направлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и (или) уведомления о постановке на учет в налоговом органе (уведомления о снятии с учета в налоговом органе) в электронном виде, а также о передаче этой информации в электронном виде в налоговый орган.
2. Номер версии настоящего формата 5.01, часть DXVI.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R.Т.A.K.О.GGGGMMDD.N, где:
R.Т – префикс, принимающий значение UT.ZAPSVFU;
A.K – идентификатор получателя информации, где: A – идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K – идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена 1. Каждый из идентификаторов (A и К) имеет вид для налоговых органов – четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
О – идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций – девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц – двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН – последовательность из двенадцати нулей);
GGGG – год формирования передаваемого файла, MM – месяц, DD – день;
N – идентификационный номер файла (длина – от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла – xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: <?xml version =«1.0» encoding =«windows-1251»?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT.ZAPSVFU.1.516.00.05.01.xx , где хх – номер версии схемы. Расширение имени файла – xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.9 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента 2;
сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» – сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» – простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» – простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т – символьная строка; N – числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где n – минимальное количество знаков, к – максимальное количество знаков, символ «-» – разделитель, символ «=« означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m – максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную части числа без разделяющей десятичной точки, k – максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т. е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» – наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» – присутствие элемента в файле обмена необязательно, т. е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т. п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ», «ОКМ»;
дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т. п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т. п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т. п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Идентификатор файла |
ИдФайл |
A |
T(1-100) |
О |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
Версия передающей программы |
ВерсПрог |
A |
T(1-40) |
О |
|
Версия формата |
ВерсФорм |
A |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.01 |
Состав и структура документа |
Документ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код формы отчетности по КНД |
КНД |
A |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1110023 |
Дата формирования документа |
ДатаДок |
A |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код налогового органа |
КодНО |
A |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
Признак лица, подающего запрос |
ПризЗапр |
A |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 – российская организация | 2 – иностранная организация | 3 – индивидуальный предприниматель | 4 – физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем |
Приложение к форме |
Прилож |
A |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип> |
Сведения о лице, подавшем запрос |
СвНП |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.3 |
Сведения о лице, подписавшем документ |
Подписант |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.6 |
Запрос организации или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, о направлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и (или) уведомления о постановке на учет в налоговом органе (уведомления о снятии с учета в налоговом органе) в электронном виде |
ЗАПСВФЮ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.8 |
Таблица 4.3
Сведения о лице, подавшем запрос (СвНП)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сведения об организации |
НПЮЛ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.4. |
Сведения о физическом лице |
НПФЛ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл.4.5 |
Таблица 4.4
Сведения об организации (НПЮЛ)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Наименование организации |
НаимОрг |
A |
T(1-1000) |
О |
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
A |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
КПП |
КПП |
A |
T(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип> |
ОГРН |
ОГРН |
A |
T(=13) |
Н |
Типовой элемент <ОГРНТип> |
Таблица 4.5
Сведения о физическом лице (НПФЛ)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
A |
T(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
ОГРНИП |
ОГРНИП |
A |
T(=15) |
Н |
Типовой элемент <ОГРНИПТип> |
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл.4.9 |
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Признак лица, подписавшего документ |
ПрПодп |
A |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 – индивидуальный предприниматель, 2 – представитель индивидуального предпринимателя, 3 – руководитель организации | 4 – представитель организации | 5 – физическое лицо | 6 – представитель физического лица |
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
A |
T(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип>. Может указываться только для <ПрПодп>= 2 | 3 | 4 | 6 |
Номер контактного телефона |
Тлф |
A |
T(1-20) |
Н |
|
|
|
A |
T(1-45) |
Н |
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИО |
С |
|
Н |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл.4.9. Обязательно для <ПрПодп> = 2 | 3 | 4 | 6 |
Сведения о представителе налогоплательщика |
СвПред |
С |
|
Н |
Состав элемента представлен в табл.4.7. Обязательно для <ПрПодп> = 2 | 4 | 6 |
Таблица 4.7
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика |
НаимДок |
A |
T(1-120) |
О |
|
Таблица 4.8
Запрос организации или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, о направлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и (или) уведомления о постановке на учет в налоговом органе (уведомления о снятии с учета в налоговом органе) в электронном виде (ЗАПСВФЮ)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Наименование формы |
НаимФорм |
A |
T(=282) |
О |
Принимает значение: Запрос организации или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, о направлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и (или) уведомления о постановке на учет в налоговом органе (уведомления о снятии с учета в налоговом органе) в электронном виде |
Адрес электронной почты для направления запрашиваемого документа, подтверждающего постановку на учет (снятие с учета) |
|
A |
T(1-45) |
О |
|
Таблица 4.9
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Фамилия |
Фамилия |
A |
T(1-60) |
О |
|
Имя |
Имя |
A |
T(1-60) |
О |
|
Отчество |
Отчество |
A |
T(1-60) |
Н |
|