Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код вида поступлений |
КодВидПост |
А |
Т(=3) |
ОК |
Принимает значения в соответствии с Кодами имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования, приведенными в Приложении № 3 к Порядку заполнения |
Дата поступления |
ДатаПост |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
Срок использования (до какой даты) |
СрокИспол |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>.
|
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств |
СтИмущСрд |
А |
N(15) |
О | |
Сумма средств, использованных по назначению в течение установленного срока |
СумИспНазн |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма средств, срок использования которых не истек |
СумСрокНеИст |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма средств, использованных не по назначению или не использованных в установленный срок |
СумНеИсп |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Вид корректировки |
ВидКор |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента |
СтрРегКонтрагент |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации) |
РегНомКонтрагент |
А |
Т(1-100) |
Н | |
Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации |
ОснСделКонтр |
П |
Т(=3) |
ОКМ |
Принимает значения в соответствии с Кодами основания отнесения сделки к контролируемой, приведенными в Приложении № 6 к Порядку заполнения |
Сведения о контрагенте – организации | |
Орг_Контрагент |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.61 | |
Сведения о контрагенте – физическом лице |
ФЛ_Контрагент |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.62 | |
Корректировка налоговой базы по сделкам |
КорНБСдел |
с |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.63 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН организации – контрагента |
ИННЮЛ_Контрагент |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
Наименование организации – контрагента |
НаимОрг_Контрагент |
А |
Т(1-1000) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН физического лица – контрагента |
ИННФЛ_Контрагент |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
Фамилия, имя, отчество физического лица – контрагента |
ФИО_Контрагент |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>.
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Доходы от реализации |
ДохРеал |
С |
Н |
Типовой элемент <КорНБТип>.
| |
Внереализационные доходы |
ВнеРеалДох |
С |
Н |
Типовой элемент <КорНБТип>.
| |
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации |
РасхУмДохРеал |
С |
Н |
Типовой элемент <КорНБТип>.
| |
Внереализационные расходы |
ВнеРеалРасх |
С |
Н |
Типовой элемент <КорНБТип>.
| |
Итого сумма корректировки по модулю |
ИтогоКор |
С |
О |
Типовой элемент <КорНБТип>.
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сведения о контролируемой иностранной компании (Раздел А) |
СведКИК |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.65 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Номер контролируемой иностранной компании |
НомерКИК |
А |
Т(=8) |
О |
Принимает значение в виде:
|
Организационная форма (код) |
КодОргФорм |
А |
Т(=1) |
НК |
Принимает значение:
|
Полное наименование (в русской транскрипции) |
НаимОрг |
А |
Т(1-1000) |
О | |
Полное наименование (в латинской транскрипции) |
НаимОргЛат |
А |
Т(1-1000) |
О | |
Наименование и реквизиты документа об учреждении (в русской транскрипции) |
ДокУчр |
А |
Т(1-500) |
Н | |
Наименование и реквизиты документа об учреждении (в латинской транскрипции) |
ДокУчрЛат |
А |
Т(1-500) |
Н | |
Код государства (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения |
ГосудРег |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Код государства (территории) налогового резидентства |
СтрНалРез |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения |
РегНомер |
А |
Т(1-100) |
О | |
Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог |
КодНПРег |
А |
Т(1-1000) |
Н | |
Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации) (в русской транскрипции) |
АдрСтрРег |
А |
Т(1-254) |
О | |
Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании,% |
ДоляУчПриб |
А |
N(17.15) |
О | |
Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения |
ОснОсвНалобл |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.66 | |
Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (раздел Б1) |
РасчНал 1.1.309.1 |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.67 | |
Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (раздел Б2) |
РасчНал2.1.309.1 |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.68 | |
Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке, и производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке (раздел БЗ) |
РасчОперЦБ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.69 | |
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (Приложение 1 к Листу 09) |
РасчУбытУмНБ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.70 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Признак по коду 1001 |
Пр1001 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1002 |
Пр1002 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1003 |
Пр1003 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1004 |
Пр1004 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1005 |
Пр1005 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1006 |
Пр1006 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1007 |
Пр1007 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Признак по коду 1008 |
Пр1008 |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код валюты |
Валюта |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным финансовой отчетности за финансовый год (в валюте) |
ПрибДоНалФО |
А |
N(15) |
О | |
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении прибыли (убытка) (в валюте) |
ДохНеУчПриб |
А |
N(15) |
О | |
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) |
СумКорПриб |
А |
N(15) |
О | |
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) |
КорПрибВал |
А |
N(15) |
О | |
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) |
ДивПромежФО |
А |
N(15) |
О | |
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) |
ДивГодСледФО |
А |
N(15) |
О | |
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте) |
РаспрПриб |
А |
N(15) |
О | |
Величина прибыли (убытка) (в валюте) |
ПрибВал |
А |
N(15) |
О | |
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) |
КурсВалют |
А |
N(14.4) |
О | |
Величина прибыли (убытка) (в рублях) |
ПрибРуб |
А |
N(15) |
О | |
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых являются российские организации и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте) |
ДохДивИстРО |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте) |
ПрибУвелУстКап |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) |
ПрибУбытНалобл |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в валюте) |
УбытУменНБВал |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) |
ПрибУчетВал |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) |
ПрибДолКонтрЛиц |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях) |
ПрибКосвУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) |
НалБазаИсчРуб |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма исчисленного налога (в рублях) |
ИсчислНал |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством иностранных государств и (или) законодательством Российской Федерации, а также величина налога на прибыль организаций, исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально доле участия контролирующего лица (в рублях) |
ИсчислНалИн |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога к уплате (в рублях) |
НалУплат |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Основание для применения порядка расчета прибыли |
ОснРасПриб |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Код валюты |
Валюта |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Доходы от реализации (в валюте) |
ДоходРеал |
А |
N(15) |
О | |
Внереализационные доходы (в валюте) |
ВнеРеалДох |
А |
N(15) |
О | |
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте) |
РасхУмДохРеал |
А |
N(15) |
О | |
Внереализационные расходы (в валюте) |
ВнеРеалРасх |
А |
N(15) |
О | |
Прибыль (убыток) (в валюте) |
Прибыль |
А |
N(15) |
О | |
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении прибыли (убытка) (в валюте) |
ДохНеУчПриб |
А |
N(15) |
О | |
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) |
ОбщКорПриб |
А |
N(15) |
О | |
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) |
КорПрибВал |
А |
N(15) |
О | |
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года (в валюте) |
ДивПромежФО |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за истекшим финансовым годом (в валюте) |
ДивГодСледФО |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте) |
РаспрПриб |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка) (в валюте) |
ПрибВал |
А |
N(15) |
О | |
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) |
КурсВалют |
А |
N(14.4) |
О | |
Величина прибыли (убытка) (в рублях) |
ПрибРуб |
А |
N(15) |
О | |
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых являются российские организации и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте) |
ДохДивИстРО |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте) |
ПрибУвелУстКап |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) |
ПрибУбытНалобл |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в валюте) |
УбытУменНБ |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) |
ПрибПодлУчет |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) |
ПрибДоляУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях) |
ПрибУчетКосвУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) |
НалБазаИсчРуб |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма исчисленного налога (в рублях) |
ИсчислНал |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога, исчисленного в соответствии с законодательством иностранных государств и(или) законодательством Российской Федерации, а также величина налога на прибыль организаций, исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально доле участия контролирующего лица (в рублях) |
ИсчислНалИн |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога к уплате (в рублях) |
НалУплат |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код валюты |
Валюта |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Доходы от реализации (выбытия) (в валюте) |
ДохВыбыт |
А |
N(15) |
О | |
Доходы от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке (в валюте) |
ДохВыбЦБНеОбр |
А |
N(15) |
О | |
Доходы от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке – сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) |
ДохЦБНеОбрМин |
А |
N(15) |
Н | |
Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке (в валюте) |
ДохФИНеОбр |
А |
N(15) |
О | |
Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке – сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) |
ДохФИНеОбрМин |
А |
N(15) |
Н | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) (в валюте) |
РасхПриобр |
А |
N(15) |
О | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке (в валюте) |
РасхПриобрЦБ |
А |
N(15) |
О | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке – сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) |
РасхПриобрЦБМакс |
А |
N(15) |
Н | |
Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке (в валюте) |
РасхФИНеОбр |
А |
N(15) |
О | |
Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке – сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) |
РасхФИНеОбрМакс |
А |
N(15) |
Н | |
Прибыль (убыток) (в валюте) |
Прибыль |
А |
N(15) |
О | |
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) |
ОбщКорПриб |
А |
N(15) |
О | |
Доходы от реализации ценных бумаг и (или) имущественных прав (в том числе долей, паев) в пользу контролирующего лица либо его российского взаимозависимого лица |
ДохРеалЦБ |
А |
N(15) |
О | |
Расходы в виде цены приобретения ценных бумаг и (или) имущественных прав (в том числе долей, паев) у контролирующего лица либо его российского взаимозависимого лица |
РасхЦенаЦБ |
А |
N(15) |
О | |
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте) |
ПрибУбытНалобл |
А |
N(15) |
О | |
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) |
КурсВалют |
А |
N(14.4) |
О | |
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) |
ПрибУбытНалоблРуб |
А |
N(15) |
О | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период |
УбытУменНБ |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) |
ПрибКосвУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего лица (в рублях) |
ПрибДоляУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие (в рублях) |
ПрибУчетКосвУчаст |
А |
N(15) |
Н | |
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) |
НалБазаИсчРуб |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код валюты |
Валюта |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Операции, по которым производится расчет (код) |
КодОперРасч |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода – всего |
ОстУбытНачВс |
А |
N(15) |
Н | |
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе за три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 года |
ОстУбыт3ФинГод |
А |
N(15) |
Н | |
Налоговая база за налоговый период |
НалБаза |
А |
N(15) |
О | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период |
УбытУмНалБаза |
А |
N(15) |
О | |
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода – всего |
ОстУбытКонВс |
А |
N(15) |
О | |
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам |
ОстУбытНачПерГод |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.71 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Год |
Год |
А |
О |
Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ | |
Остаток неперенесенного убытка за год |
Остаток |
А |
N(15) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, по коду |
ДохРасхКод |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.73 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код вида доходов |
КодВидДоход |
А |
Т(=3) |
НК |
Принимает значения в соответствии с Кодами доходов, не учитываемых при определении налоговой базы, расходов, учитываемых для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, приведенными в Приложении № 4 к Порядку заполнения |
Сумма в рублях |
СумДоход |
А |
N(15) |
Н | |
Код вида расходов |
КодВидРасход |
А |
Т(=3) |
НК |
Принимает значения в соответствии с Кодами доходов, не учитываемых при определении налоговой базы; расходов, учитываемых для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, приведенными в Приложении № 4 к Порядку заполнения |
Сумма в рублях |
СумРасход |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Справка № |
НомерСправ |
А |
N(10) |
О | |
Дата составления |
ДатаСправ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Тип |
Тип |
А |
Т(=2) |
О |
Принимает значение:
|
Персональные данные физического лица – получателя доходов |
ФЛПолучДох |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.75 | |
Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода |
ДохНалПер |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.76. Элемент обязателен, если значение элемента <Тип> не равно 99 | |
Расшифровка Справки о доходах физического лица № |
СпрДохФЛ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.77 | |
Суммы предоставленных стандартных налоговых вычетов |
НалВычСтанд |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.79 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН в Российской Федерации |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
ИНН в стране гражданства |
ИННИно |
А |
Т(1-50) |
Н |
Может указываться идентификационный номер налогоплательщика (или его аналог) в стране гражданства для иностранных граждан, то есть если значение элемента <Гражд> не равно 643 |
Статус налогоплательщика |
СтатусНП |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение:
|
Дата рождения |
ДатаРожд |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Гражданство (код страны) |
Гражд |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Код документа, удостоверяющего личность |
КодВидДок |
А |
Т(=2) |
ОК |
Типовой элемент <СПДУЛТип>. Принимает значения в соответствии с Кодами документов, приведенными в Приложении № 5 к Порядку заполнения |
Серия и номер документа |
СерНомДок |
А |
Т(1-25) |
О | |
Фамилия, имя, отчество |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>.
| |
Адрес места жительства (места пребывания) налогоплательщика в Российской Федерации |
АдрМЖРФ |
С |
Н |
Типовой элемент <АдрРФТип>.
| |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации |
АдрМЖИно |
С |
Н |
Типовой элемент <АдрИноТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.85. Элемент обязателен, если значение элемента <Гражд> не равно 643 и при этом отсутствует элемент <АдрМЖРФ> |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Налоговая ставка (%) |
Ставка |
А |
N(2) |
О | |
Общая сумма дохода |
СумДохОбщ |
А |
N(17.2) |
О | |
Общая сумма вычетов |
СумВычОбщ |
А |
N(17.2) |
Н | |
Налоговая база |
НалБаза |
А |
N(17.2) |
О | |
Сумма налога исчисленная |
НалИсчисл |
А |
N(15) |
О | |
Сумма налога удержанная |
НалУдерж |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога уплаченная |
НалУплач |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
НалУдержЛиш |
А |
N(15) |
Н | |
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
НалНеУдерж |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сведения о суммах дохода |
СумДох |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.78 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код дохода |
КодДоход |
А |
N(4) |
ОК |
Принимает значения в соответствии с Приложением № 1, утвержденным Приказом ФНС России от 10 сентября 2015 года № ММВ-7-11/387 «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13.11.2015, регистрационный номер 39705) |
Сумма дохода |
СумДоход |
А |
N(17.2) |
О | |
Сведения о суммах вычета |
СумВыч |
С |
НМ |
Типовой элемент <СумВычТип>.
|