Приказ Казначейства РФ от 14.05.2020 № 21н

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Доходы за день, полученные в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, подлежащие контролю

01

Иные поступления, всего:

02

в том числе неклассифицированные поступления

03

Выплаты, источником финансового обеспечения которых являются субсидии и субвенции из других бюджетов, подлежащие контролю

04

Выплаты с лицевого счета бюджета

05

Выплаты с лицевого счета администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета

06

Иные выплаты

07

Наименование документа

Дата

Номер

Сумма

1

2

3

4

Итого

Наименование документа

Дата

Номер

Сумма

1

2

3

4

Итого

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Остаток средств на начало дня

01

Зачислено на счет

02

Списано со счета

03

Остаток средств на конец дня

04

Наименование бюджета

Код по ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 – гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

Итого по бюджету

X

Всего

X

Наименование бюджета

Код по ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 – гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

Итого по бюджету

X

Всего

X

Наименование бюджета

Код по OKTMO

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 – гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

Итого по бюджету

X

Всего

X

Наименование субсидии (субвенции)

Код цели

Нераспределенный остаток на начало дня

Доходы, полученные в виде

субсидий и субвенций из бюджетов других уровней

Распределено (отозвано)

Нераспределенный остаток на конец дня

1

2

3

4

5

6

Итого

Код по БК

Сумма, всего: (гр. 3 – гр. 4 + гр. 5)

В том числе:

по банковским операциям

по внебанковским операциям (со знаком «+» – поступления, со знаком «-» -выплаты)

поступления

выплаты

1

2

3

4

5

1. Доходы

Итого доходов

2. Расходы

Итого расходов

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Итого источников финансирования дефицита бюджета

Всего

Дата операции

Дата зачисления на счет

Документ

Код классификации операции

Код цели

Сумма по документу (+ поступления, – выплаты)

наименование

номер

дата

плательщик (клиент)

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Сумма в валюте выплаты

Код валюты по ОКБ

Сумма в рублевом эквиваленте

Признак авансового платежа

Очередность платежа

Вид платежа

Назначение платежа (примечание)

1

2

3

4

5

6

7

Вид

Номер

Дата

Предмет

1

2

3

4

Наименование/ фамилия, имя, отчество

ИНН

КПП

Лицевой счет

Банковский счет

Наименование банка

БИК банка

Корреспондентский счет банка

1

2

3

4

5

6

7

8

Статус налогоплательщика

Код по БК

Код по ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Реквизиты документа-основания

Тип платежа

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

№ п/п

Наименование вида средств для исполнения обязательства

Код по БК плательщика

Код по БК получателя

Код цели (аналитический код)

Сумма в валюте заявки

Сумма в рублях

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Код по БК

Код цели (аналитический код)

Сумма

Учетный номер бюджетного обязательства

Признак авансового платежа

Платеж

вид

очередность

1

2

3

4

5

6

7

Наименование банка

БИК

Корреспондентский счет

1

2

3

Код по БК

Код по ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Документ-основание

Тип платежа

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

Код БК по расходам

Код БК по доходам

Статус налогоплательщика

Вид платежа

Очередность платежа

Сумма

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

№ п/п

Плательщик

Реквизиты получателя платежа

Реквизиты налоговых платежей

Сумма

Назначение платежа

Примечание

ИНН

КПП

Наименование органа Федерального казначейства (наименование администратора поступлений)

администратор поступлений

Номер банковского счета

Наименование банка

БИК

Код по ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Документ-основание

Тип платежа

ИНН

КПП

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

Вид

Номер

Дата

1

2

3

Наименование

ИНН

КПП

Код по БК

Код по ОКТМО

Лицевой счет

Банковский счет

Наименование банка

БИК банка

Корреспондентский счет банка

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

№ п/п

Сумма

Номер чека

Серия чека

Дата чека

Срок действия чека

Символ кассового плана

1

2

3

4

5

6

7

Итого

№ п/п

Наименование вида средств

Код по БК (код по бюджетной классификации Российской Федерации)

Код цели (аналитический код)

Сумма

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

Итого

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита*

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается «распоряжение о совершении казначейского платежа (Заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде)».

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.
В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ».
В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность ответственного исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается полное (краткое) наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места представления распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.5

Предельная дата исполнения распоряжения

Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение.
При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.

10

3.20

Общая сумма платежа в валюте

Указывается общая сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.

19

3.25

Общая сумма платежа прописью

Указывается общая сумма платежа прописью в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж.
Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.

256

3.30

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

3

3.50

Назначение платежа

Указывается назначение платежа

210

3.55

Примечание

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.

2000

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5

Порядковый номер платежа

Указывается порядковый номер платежа.
Одно распоряжение может содержать не более 9999 платежей.
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.20

Наименование вида средств

Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж.

140

4.30

Код бюджетной классификации плательщика

Для участников бюджетного процесса указывается:
– код классификации расходов бюджета;
– код классификации источников финансирования дефицита бюджета.
Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:
– код видов расходов классификации расходов бюджетов;
– код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.
Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» не заполняется.
Для неучастников бюджетного процесса не заполняется.
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.35

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования)

Для участников бюджетного процесса указывается:
– аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.
Для бюджетных (автономных) учреждений, неучастников бюджетного процесса указывается:
– код целевой субсидии.
Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» указывается идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств.
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.50

Сумма платежа в валюте

Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости)
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.55

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости).
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.80

Расшифровка назначения платежа

Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства.
В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается назначение платежа по каждому такому платежу. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

210

4.85

Расшифровка примечания

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета, в разрезе кода бюджетной классификации плательщика.
В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается информация, необходимая для исполнения бюджета, по каждому такому платежу.
Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

254

V. Информация, идентифицирующая платеж

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

6.5

Наименование фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

160

6.10

Номер лицевого счета фактического плательщика

Указывается номер лицевого счета фактического плательщика, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом).

25

6.15

Код по Сводному реестру фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается уникальный код по Сводному реестру фактического плательщика.

8

6.20

Идентификационный номер налогоплательщика – фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается идентификационный номер налогоплательщика – фактического плательщика.

12

6.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе – фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического плательщика.

9

VII. Информация о плательщике

7.5

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование плательщика – прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.10

Код по Сводному реестру плательщика

Указывается уникальный код плательщика – прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

8

7.15

Номер лицевого счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика – прямого участника системы казначейских платежей.

11

7.20

Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса

Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.
Не заполняется для неучастников бюджетного процесса.

2000

7.25

Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса

Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.
Не заполняется для неучастников бюджетного процесса.

3

7.30

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета.
Не заполняется для неучастников бюджетного процесса.

512

7.35

Наименование финансового органа

Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом).
Не заполняется для неучастников бюджетного процесса, а также при указании в реквизите 7.30 «федеральный бюджет».

2000

7.45

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций финансового органа

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Не заполняется для неучастников бюджетного процесса, а также при указании в реквизите 7.30 «федеральный бюджет».

8

7.50

Номер счета плательщика

Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.

20

VIII. Информация о получателе средств

8.50

Наименование обслуживающей организации

Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).

160

8.55

Банковский идентификационный код обслуживающей организации

Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).

9

8.60

Номер счета получателя средств

Указывается номер банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.

34

8.65

Номер банковской карты

Указывается номер банковской карты получателя средств.

20

8.75

Должность владельца банковской карты

Указывается должность работника, которому выпущена банковская карта.

100

8.80

Фамилия владельца банковской карты

Указывается фамилия работника, которому выпущена банковская карта.

40

8.85

Имя владельца банковской карты

Указывается имя работника, которому выпущена банковская карта.

20

8.90

Отчество владельца банковской карты

Указывается отчество работника, которому выпущена банковская карта (при наличии).

30

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

X. Информация о документах-основаниях

10.5

Учетный номер бюджетного обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.
Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.
Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.

19

10.10

Учетный номер денежного обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.
Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.
Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства.

25

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

14.5

Должность доверенного лица

Указывается должность доверенного лица.

100

14.10

Фамилия, имя, отчество доверенного лица

Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) доверенного лица.

50

14.35

Символ кассовой отчетности

Указывается символ отчетности по форме 0406202 «Отчет о наличном денежном обороте», установленной Указанием Центрального банка Российской Федерации от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»¹ (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 г., регистрационный номер 52992).

2

14.60

Символ кассового плана

Указывается символ кассового плана.

2

№ п/п

Код по БК

Сумма

1

2

3

Итого

Наименование реквизита

Правила формирования, заполнения реквизита

1. Номер документа

Указывается номер Распоряжения о перечислении, уникальный в пределах лицевого счета клиента и даты документа.

2. Дата документа

Указывается дата формирования Распоряжения о перечислении, не превышающая дату текущего рабочего дня.

3. Информация о клиенте

3.1. Наименование клиента

Указывается наименование клиента, соответствующее наименованию, указанному в Сводном реестре.

3.2. Код клиента по Сводному реестру

Указывается код клиента по Сводному реестру.

3.3. Номер лицевого счета клиента

Указывается номер соответствующего лицевого счета, открытого клиенту в органе Федерального казначейства.

3.4. Главный распорядитель бюджетных средств

Указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств.

3.5. Код главы по бюджетной классификации

Указывается код главы по бюджетной классификации соответствующего главного распорядителя бюджетных средств, соответствующий коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.

3.6. Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета.

3.7. Финансовый орган

Указывается наименование соответствующего финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом, органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом).

3.8. Код финансового органа по Сводному реестру

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом, органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом) по Сводному реестру.

3.9. Орган Федерального казначейства

Указывается наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента.

3.10. Код по КОФК

Указывается соответствующий код органа Федерального казначейства, присвоенный Федеральным казначейством (далее – код по КОФК).

4. Код валюты по ОКЕИ

Указывается код по Общероссийскому классификатору единиц измерения «383».

5. Учетный номер бюджетного обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Распоряжения о перечислении (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле клиентом не заполняется.

6. Учетный номер денежного обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Распоряжения о перечислении (без предварительной регистрации самого денежного обязательства) данное поле клиентом не заполняется.

7. Аналитический код

Указывается при необходимости код цели

8. Реквизиты документа-основания

Указываются реквизиты документа, на основании которого возникло бюджетное обязательство, и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (далее документ-основание).

8.1. Вид документа-основания

Указывается вид документа-основания

8.2. Номер документа-основания

Указывается номер документа-основания

8.3. Дата документа-основания

Указывается дата документа-основания

9. Резервное поле 1

Указывается аналитический код 1 (при наличии).

10. Информация о выплатах

10.1. Порядковый номер строки соответствующей выплаты

Указывается порядковый номер строки, уникальный в пределах документа. Для первой строки указывается значение 1.

10.2. Номер банковской карты «Мир»

Указывается номер банковской карты «Мир».

10.3. Дата рождения получателя денежных средств

Указывается при необходимости дата рождения получателя денежных средств.

10.4. Код вида выплаты

Указывается код вида выплаты.

10.5. Сумма выплаты

Указывается сумма выплаты на банковскую карту «Мир» или карту Банка России.

10.6. Код (коды) бюджетной классификации

Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляется(ются) выплаты.

10.7. Сумма по коду бюджетной классификации

Указывается сумма выплаты по соответствующему коду бюджетной классификации.

10.8. Резервное поле 2

Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.

11. Итоговые суммы выплат в соответствии с Распоряжением о перечислении

11.1. Код (коды) бюджетной классификации

Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляются выплаты по Распоряжению о перечислении.

11.2. Сумма итого по коду бюджетной классификации

Указывается итоговая сумма выплат по Распоряжению о перечислении по соответствующему коду бюджетной классификации.

11.3. Сумма всего

Указывается общая сумма выплат по Распоряжению о перечислении.

11.4. Резервное поле 2

Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.

Реквизиты платежного документа

№ п/п

наименование

номер

дата

получатель

сумма

назначение платежа

примечание

наименование

ИНН

КПП

код по ОКТМО

код по БК

код цели субсидии (субвенции)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Изменить на реквизиты:

№ п/п

получатель

сумма

назначение платежа

наименование

ИНН

КПП

код по ОКТМО

код по БК

код цели субсидии (субвенции)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

№ п/п

Документ

Получатель

Код классификации операции

Код цели (Код источника поступлений/направления расходования)

Код объекта ФАИП

Номер казначейского обеспечения обязательств

Идентификатор

Аналитический код раздела

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

номер

дата

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

№ п/п

Получатель

Код классификации операции

Код цели (Код источника поступлений/направления расходования)

Код объекта ФАИП

Номер казначейского обеспечения обязательств

Идентификатор

Аналитический код раздела

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13