Приложение № 3
к Приказу ФНС России
от 23 сентября 2019 года № ММВ-7-3/475@
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг – всего |
ВырРеалЦБВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам |
ОтклВырЦБОбр |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам |
ОтклВырЦБНеОбр |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак тина элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг – всего |
ВырРеалЦБВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены |
ОтклВырЦБМин |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Внереализационные доходы – всего |
ВнеРеалДохВс |
А |
N(15) |
О |
|
Внереализационные доходы в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде |
ВнеРеалДохПр |
А |
N(15) |
Н |
|
Внереализационные доходы в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, техническом перевооружении, частичной ликвидации основных средств |
ВнеРеалДохСт |
А |
N(15) |
Н |
|
Внереализационные доходы в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового кодекса Российской Федерации) |
ВнеРеалДохБезв |
А |
N(15) |
Н |
|
Внереализационные доходы в виде стоимости излишков материальнопроизводственных запасов и прочего имущества, которые выявлены в результате инвентаризации |
ВнеРеалДохИзл |
А |
N(15) |
Н |
|
Внереализационные доходы – сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации |
ВнеРеалДохВРасх |
А |
N(15) |
Н |
|
Внереализационные доходы – доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке |
ВнеРеалДохРынЦБДД |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе – всего |
НалБазИнвВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, из них по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг |
ИнвТовОбр |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, из них по операциям с долями участия в уставном капитале организаций |
ДоляУчКап |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, из них по прочим операциям инвестиционного товарищества |
ПрочОпер |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг |
ИнвТовНеОбр |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг |
ФинИнстНеОбр |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) |
ТипНП |
А |
Т(=2) |
ОК |
Принимает значение: |
Номер документа |
НомДок |
А |
Т(1-21) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=3 |
Серия лицензии на пользование недрами |
СерЛицНедр |
А |
Т(=3) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Номер лицензии на пользование недрами |
НомЛицНедр |
А |
Т(=5) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Вид лицензии на пользование недрами |
ВидЛицНедр |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Порядковый номер нового морского месторождения |
НомМорМест |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Расходы, связанные с производством и реализацией |
РасхРеал |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.23 |
|
Сумма начисленной амортизации за отчетный (налоговый) период |
СумАморт |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.26 |
|
Внереализационные расходы |
РасхВнеРеал |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.27 |
|
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам |
УбытПриравн |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.28 |
|
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога |
КорНБЛиш |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.29 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) |
ПрямРасхРеал |
А |
N(15) |
Н |
|
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав требований долга, указанных в Приложении № 3 к Листу 02) |
РеалИмущПрав |
А |
N(15) |
Н |
|
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией |
ПриобрРеалИмущ |
А |
N(15) |
Н |
|
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как имущественный комплекс |
АктивРеалПред |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
ПриобРеалЦБ |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг – сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены |
СумОтклЦен |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
ПриобРеалЦБОрг |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг – сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены |
СумОтклЦенОрг |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы по операциям, отраженным в Приложении № 3 к Листу 02 |
РасхОпер32 |
А |
N(15) |
Н |
|
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно – коммунальной и социально – культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности |
У бытПрошОбс л |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
У бытРеал АмИм |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
У бытРеалЗемУ ч |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
НадбПокПред |
А |
N(15) |
Н |
|
Итого признанных расходов |
РасхПризнИтого |
А |
N(15) |
О |
|
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам |
ПрямРасхТорг |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
|
Косвенные расходы |
КосвРасх |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам, всего |
ПрямРасхТ оргВс |
А |
N(15) |
О |
|
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам, в том числе стоимость реализованных покупных товаров |
РеалПокТов |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Косвенные расходы – всего |
КосвРасхВс |
А |
N(15) |
О |
|
Суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации |
Налоги |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в размере не более 10% |
РасхКапВлЮ |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в размере не более 30% |
РасхКапВлЗО |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, осуществленные налогоплательщиком – организацией, использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации |
РасхТрудИнв |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы налогоплательщиков – общественных организаций инвалидов, а также налогоплателыциков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации |
РасхОргИнв |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) периода – всего |
РасхЗемУчВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, при признании расходов в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 5 лет) |
РасхЗемУ чСрокНП |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, при признании расходов в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего налогового периода |
РасхЗемУчЗОпр |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, при признании расходов в течение срока, установленного договором при приобретении земельного участка на условиях рассрочки |
РасхЗемУ чСрокРас |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, при признании расходов в течение срока действия договора аренды земельного участка, не подлежащего государственной регистрации |
РасхЗемУчСрокАр |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на НИОКР |
НИОКР |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на НИОКР, не давшие положительного результата |
НИОКРнеПолРез |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на НИОКР по перечню, установленному Правительством Российской Федерации |
НИОКРПер |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на НИОКР по перечню, установленному Правительством Российской Федерации, не давшие положительного результата |
НИОКРПерНеРез |
А |
N(15) |
Н |
Наименование злемента |
Сокращенное наименование(код) злемента |
Признак типа злемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная линейным методом |
СумАмортПерЛ |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма амортизации по нематериальным активам за отчетный (налоговый) период, начисленная линейным методом |
СумАмортПерНмАЛ |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная нелинейным методом |
СумАмортПерН |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма амортизации по нематериальным активам за отчетный (налоговый) период, начисленная нелинейным методом |
СумАмортПерНмАН |
А |
N(15) |
Н |
|
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике (код) |
МетодНачАморт |
А |
Т(=1) |
НК |
Принимает значение: |
Наименование злемента |
Сокращенное наименование(код) злемента |
Признак типа злемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Внереализационные расходы – всего |
РасхВнеРеалВс |
А |
N(15) |
О |
|
Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком |
РасхВнереалПрДО |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов |
РасхВнереалРзрв |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие аналогичные работы |
РасхЛиквОС |
А |
N(15) |
Н |
|
Штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба |
РасхШтраф |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке |
РасхРынЦБДД |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам – всего |
У бытПриравнВс |
А |
N(15) |
О |
|
Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде |
УбытПрошПер |
А |
N(15) |
Н |
|
Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва |
СумБезнадДолг |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак тина элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога – всего |
КорНБЛишВс |
А |
N(15) |
О |
|
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога, по годам |
КорНБЛишГ од |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.30 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак тина элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Год |
Год |
А |
О |
Типовой элемент <xs:gYear>. |
|
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога за год |
КорНБЛишВс |
А |
N(15) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) |
ТипНП |
А |
Т(=2) |
ОК |
Принимает значение: |
Номер документа |
НомДок |
А |
Т(1-21) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=3 |
Серия лицензии на пользование недрами |
СерЛицНедр |
А |
Т(=3) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Номер лицензии на пользование недрами |
НомЛицНедр |
А |
Т(=5) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Вид лицензии на пользование недрами |
ВидЛицНедр |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Порядковый номер нового морского месторождения |
НомМорМест |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Количество объектов реализации амортизируемого имущества – всего |
КолОбРеалАИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Количество объектов реализации амортизируемого имущества, в том числе объектов, реализованных с убытком |
КолОбРеалАИУ б |
А |
N(15) |
Н |
|
Выручка от реализации амортизируемого имущества |
ВыручРеалАИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией |
ОстСтРеалАИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с убытком) |
ПрибРеалАИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с прибылью) |
УбытРеалАИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Выручка от реализации права требования долга до наступления срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации) |
ВыручРеалПТДоСр |
А |
N(15) |
Н |
|
Стоимость реализованного права требования долга до наступления срока платежа |
СтоимРеалПТДоСр |
А |
N(15) |
Н |
|
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
ВыручРеалТов |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде |
РасхРеалТов |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
УбытОбОбсл |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытков, не учитываемых для целей налогообложения в текущем отчетном (налоговом) периоде, по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы |
УбытОбОбслНеобл |
А |
N(15) |
Н |
|
Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом |
ДохДоговДУИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные доходы |
ДохДоговДУИ_ВнР |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом |
РасхДоговДУИ |
А |
N(15) |
Н |
|
Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные расходы |
РасхДоговДУИ.ВнР |
А |
N(15) |
Н |
|
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора доверительного управления имуществом |
УбытДогов ДУ И |
А |
N(15) |
Н |
|
Цена реализации права на земельный участок |
ЦенРеалПрЗУ |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с приобретением права на земельный участок |
НеВозЗатрПрЗУ |
А |
N(15) |
Н |
|
Убыток от реализации права на земельный участок |
УбытРеалПрЗУ |
А |
N(15) |
Н |
|
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении № 3 к Листу 02 |
ВыручОп302Ит |
А |
N(15) |
О |
|
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении № 3 к Листу 02 |
РасхОп302Ит |
А |
N(15) |
О |
|
Убытки по операциям, отраженным в Приложении № 3 к Листу 02 |
УбытОп302 |
А |
N(15) |
О |
|
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации |
УбытРеалПТ1 |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.32 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской Федерации |
Убыт1Соот269 |
А |
N(15) |
Н |
|
Размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской Федерации |
Убыт1Прев269 |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) |
ТипНП |
А |
Т(=2) |
ОК |
Принимает значение: |
Номер документа |
НомДок |
А |
Т(1-21) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=3 |
Серия лицензии на пользование недрами |
СерЛицНедр |
А |
Т(=3) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Номер лицензии на пользование недрами |
НомЛицНедр |
А |
Т(=5) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Вид лицензии на пользование недрами |
ВидЛицНедр |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Порядковый номер нового морского месторождения |
НомМорМест |
А |
Т(=2) |
НУ |
Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода – всего |
ОстУбытНачВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении № 4 с кодом 05 – по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами) на 31.12.2014 |
ОстУбытЗавСд |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении № 4 с кодом 05 – по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами) на 31.12.2014, в том числе на начало текущего налогового периода |
ОстУбытЗавСдНач |
А |
N(15) |
Н |
|
Налоговая база за отчетный (налоговый) период |
НалБаза |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период – всего |
УбытУмНалБазаВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период, в том числе из убытка, указанного по строке 135 |
УбытУмНалБаза135 |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода – всего |
ОстУбытКонВс |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода, в том числе из убытка, указанного по строке 135 |
ОстУбытКон135 |
А |
N(15) |
Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам |
ОстУбытНачПерГод |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.34 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Год |
Год |
А |
О |
Типовой элемент <xs:gYear>. |
|
Остаток неперенесенного убытка |
ОстУ быт |
А |
N(15) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН организации |
иннюл |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Код по ОКТМО |
ОКТМО |
А |
Т(=8)| |
ОК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. |
Наименование организации / обособленного подразделения |
НаимУч |
А |
Т(1-1000) |
О |
|
Количество Приложений № 6а к Листу 02, показатели которых включены в данное Приложение № 6 к листу 02 (по региону) |
КолПрил |
А |
N(4) |
О |
|
Код региона, по которому сгруппировано данное приложение (Приложение № 6 к листу 02) |
СубРФ |
А |
Т(=2) |
ОК |
Типовой элемент <ССРФТип>. |
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков |
НалБазаГр |
А |
N(15) |
О |
|
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков, в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
НалБазаБезОП |
А |
N(15) |
Н |
|
Доля налоговой базы |
ДоляНалБаз |
А |
N(18.15) |
Н |
|
Налоговая база, исходя из доли |
НалБазаДоля |
А |
N(15) |
О |
|
Налоговая база, исходя из доли, в том числе для исчисления налога по пониженной ставке |
НалБазаДоляСтН |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма налога |
СумНал |
А |
N(15) |
Н |
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
НалНачислСубРФ |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога |
НалВыплВнеРФ |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода |
ТСУплНачПер |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период |
ТСУменАвПред |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период |
ТСУменАвОтч |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма инвестиционного налогового вычета |
СумИнвНалВыч |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма налога к доплате (Сумма налога к уменьшению) |
СумНалП |
А |
N(15) |
Н |
|
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом |
МесАвПлат |
А |
N(15) |
Н |
|
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода |
МесАвПлат1КвСлед |
А |
N(15) |
Н |
|
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по его обособленным подразделениям (Приложение № 6а к Листу 02) |
РасчНалУчГруп |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.36 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН организации |
иннюл |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Код по ОКТМО |
ОКТМО |
А |
Т(=8) | Т(=11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. |
Наименование организации / обособленного подразделения |
НаимУч |
А |
Т(1-1000) |
О |
|
Расчет составлен (код) |
ОбРасч |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение: |
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков |
НалБазаГр |
А |
N(15) |
О |
|
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков, в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
НалБазаБезОП |
А |
N(15) |
Н |
|
Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на оплату труда) |
СрЧислРаб |
А |
N(15) |
Н |
|
Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого имущества |
СрОстСтАмИмущ |
А |
N(15) |
Н |
|
Средняя арифметическая величина удельного веса показателя строки 032 и удельного веса показателя строки 033 в этих показателях в целом по участнику группы (%) |
СредАрифВел |
А |
N(18.15) |
Н |
|
Доля в налоговой базе консолидированной группы налогоплательщиков (%) |
ДоляНалБаз |
А |
N(18.15) |
Н |
|
Налоговая база, исходя из доли |
НалБазаДоля |
А |
N(15) |
О |
|
Налоговая база, исходя из доли, в том числе для исчисления налога по пониженной ставке |
НалБазаДоляСн |
А |
N(15) |
Н |
|
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) |
СтавНалСубРФ |
А |
N(5.3) |
Н |
|
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка |
ЗакУстСтавНал |
А |
Т(=30) |
НК |
Принимает значение в виде XXXX/YYYY/ZZZZ/NNNNNNNNNNNNNNN, где ХХХХ/ – номер статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), YYYY/ – пункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), ZZZZ/ – подпункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/),NNNNNNNNNNNNNNN – номер закона субъекта Российской Федерации |
Сумма налога |
СумНал |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода |
ТСУплНачПер |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период |
ТСУменАвОтч |
А |
N(15) |
Н |
|
Сумма инвестиционного налогового вычета |
СумИнвНалВыч |
А |
N(15) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование(код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сумма налоговых баз (убытков) участников консолидированной группы налогоплательщиков (раздел А) |
СумНБУчастКГН |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.38 |
|
Доходы и расходы участника консолидированной группы налогоплательщиков (раздел Б) |
ДохРасхУ частКГН |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.41 |