8 (952) 080-10-85
круглосуточно
Министерство финансов Российской Федерации совместно с Федеральной налоговой службой рассмотрело обращение Ассоциации российских банков по вопросу запросов инспекций ФНС России по районам в городах в адрес кредитных организаций, в которых содержатся требования принять меры по расторжению договоров банковского счета с рядом клиентов кредитных организаций, и направляет копию Письма ФНС России от 11.05.2011 № АС-4-2/7732 с позицией по указанному вопросу.
Одновременно сообщаем, что в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 27.04.2010 № 1307/10 указано, что достоверная информация о местонахождении юридического лица является существенным условием как при заключении, так и при исполнении договора банковского счета, поэтому непредставление клиентом необходимых сведений при изменении его идентификационных признаков может служить основанием для расторжения банком договора банковского счета в силу Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Директор
Департамента финансовой политики
С. В. Барсуков