Главная / Форум / Скорая помощь бухгалтерам новых регионов РФ

Юрлицо доходы- минус расходы

3mhEU8

27 апр. 2015 г., 10:53

Подскажите, в случае, если с р/сч оплачен НДФЛ по наемным, получены деньги с расчетного счета на выплату зарплаты- я не включаю в расходы?
включаю стр платежи и все по этой теме (зарпллата)
- Неизвестный
  
  27 апр. 2015 г., 11:04
  
  Согласно пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ вы учитываете расходы на оплату труда в момент их выдачи из кассы. При этом не имеет значения факт уплаты НДФЛ, учитываете расходы на оплату труда полностью, включая НДФЛ.
  Что касается страховых взносов, то их учитываете в фактически перечисленном размере в данном периоде.
  - 3mhEU8
    
    27 апр. 2015 г., 14:09
    
    Ситуация такова, что деньги от клиента поступили в марте, но вернули их в апреле, как ошибочно уплаченные.
    Я могу в 1 квартале не показывать доход, тк вернем деньги во 2 квартале?
    - Неизвестный
      
      27 апр. 2015 г., 14:15
      
      Можете, но надо позаботиться о соответствующем документообороте. Например, письмо от того контрагента, датируемое хотя бы на самом письме, а в идеале и на конверте, о том, что деньги ошибочно перечисленные и не перечислены в уплату за реализацию, просит вернуть. Самого факта реализации, связанного с этим перечислением, не должно быть. То есть если потом снова перечислит, то пусть по другому договору, другой накладной и т.п.
      - 3mhEU8
        
        27 апр. 2015 г., 14:40
        
        возможно ли получить деньги в банке директору( по чеку на возврат денежных средств или другие цели?)
        и вернуть клиенту наличными- указать это в ее заявлении о возврате?
        
        Неизвестный
        
        27 апр. 2015 г., 14:47
        
        Думаю, можете, запрета на это не содержит Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов".
      - 3mhEU8
        
        25 дек. 2015 г., 15:42
        
        а вот ситуация с таким контрагентом о возврате денежных средств перечисленных на расчетный счет, но возврат наличными 29000 руб для Региональной Общественной Организации? Здесь не могут быть проблемы? Или это также как и с физлицом?
        
        Неизвестный
        
        25 дек. 2015 г., 15:48
        
        Не будет проблемы, сумма меньше 100 000 руб.